AGIR 2022 Rapport financier du Crédit Agricole d’Ile-de-France
1 RAPPORT FINANCIER ANNUEL au 31 DECEMBRE 2022
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3 SOMMAIRE 1. PRÉSENTATION SYNTHÉTIQUE DE LA CAISSE RÉGIONALE ET DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE ............................... 8 1.1. PRÉSENTATION JURIDIQUE DE L’ENTITÉ ................................................................................................... 10 1.2. ORGANIGRAMME DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE D’ILE-DE-FRANCE ....................................................... 10 1.3. ORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE ................................................................... 10 2. INFORMATIONS SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES : DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE.. 14 2.1. PRÉSENTATION DU CRÉDIT AGRICOLE D’ILE-DE-FRANCE .......................................................................... 14 2.2. LA DÉMARCHE RSE DU CRÉDIT AGRICOLE D’ILE-DE-FRANCE .................................................................... 15 2.3. DÉTAIL DES ENJEUX, ACTIONS ET INDICATEURS ....................................................................................... 22 2.3.1. MAINTENIR UNE RELATION BIENVEILLANTE ET LOYALE AVEC NOS CLIENTS ............................................ 22 2.3.2. ENCOURAGER ET ACCOMPAGNER SES CLIENTS DANS LEUR TRANSFORMATION DURABLE ................................. 26 2.3.3. RÉPONDRE AUX ENJEUX DU TERRITOIRE PAR LE BIAIS DU MÉCÉNAT ET DES SOUTIENS LOCAUX .......... 29 2.3.4. SOUTENIR NOS CLIENTS DANS TOUS LES MOMENTS DE LEUR VIE ........................................................... 34 2.3.5. ÊTRE UN EMPLOYEUR RESPONSABLE, EN FAVORISANT LA DIVERSITÉ, LA MIXITÉ ET L’ÉQUITÉ .............. 35 2.3.6. AIDER LES COLLABORATEURS À S’ÉPANOUIR DURABLEMENT .................................................................. 37 2.3.7. AGIR POUR LA PROTECTION DE L’ENVIRONNEMENT ET RENFORCER LA DÉMARCHE D’ACHATS RESPONSABLES.......................................................................................................................................... 41 2.3.8. INVESTIR SUR LES ENJEUX SOCIAUX ET ENVIRONNEMENTAUX ................................................................ 48 3. RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE ............................................................................................ 67 3.1. PRÉPARATION ET ORGANISATION DES TRAVAUX DU CONSEIL ................................................................. 67 3.1.1. PRÉSENTATION DU CONSEIL ..................................................................................................................... 68 3.1.2. PRÉSENTATION DE L’ORGANISATION ET DU FONCTIONNEMENT DES COMITÉS ...................................... 94 3.1.3. POUVOIRS DU CONSEIL D’ADMINISTRATION ET DÉLÉGATION AU DIRECTEUR GÉNÉRAL ......................... 97 3.2. TABLEAU RÉCAPITULATIF DES DÉLÉGATIONS EN COURS DE VALIDITÉ DANS LE DOMAINE DES AUGMENTATIONS DE CAPITAL......................................................................................................... 100 3.3. MODALITÉS DE PARTICIPATION À L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ................................................................... 100 4. EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIÈRE ET DU RÉSULTAT ............................................................................... 102 4.1. LA SITUATION ÉCONOMIQUE .................................................................................................................. 102 4.1.1. ENVIRONNEMENT ÉCONOMIQUE ET FINANCIER GLOBAL ...................................................................... 102 4.1.2. ENVIRONNEMENT LOCAL ET POSITIONNEMENT DE LA CAISSE RÉGIONALE SUR SON MARCHE ............. 107 4.1.3. ACTIVITÉ DE LA CAISSE RÉGIONALE AU COURS DE L’EXERCICE ............................................................... 108 4.1.4. FAITS MARQUANTS ................................................................................................................................. 109 4.2. ANALYSE DES COMPTES CONSOLIDÉS ..................................................................................................... 110 4.2.1. PRÉSENTATION DU GROUPE DE LA CAISSE RÉGIONALE .......................................................................... 110 4.2.2. CONTRIBUTION DES ENTITÉS DU GROUPE DE LA CAISSE RÉGIONALE .................................................... 110 4.2.3. RÉSULTAT CONSOLIDÉ............................................................................................................................. 111 4.2.4. BILAN CONSOLIDÉ ................................................................................................................................... 112 4.2.5. ACTIVITÉ ET RÉSULTAT DES FILIALES ....................................................................................................... 115 4.3. ANALYSE DES COMPTES INDIVIDUELS ..................................................................................................... 116 4.3.1. RÉSULTAT FINANCIER SUR BASE INDIVIDUELLE ...................................................................................... 116 4.3.2. BILAN ET VARIATION DE CAPITAUX PROPRES SUR BASE INDIVIDUELLE ................................................. 117 4.3.3. HORS BILAN SUR BASE INDIVIDUELLE ..................................................................................................... 118 4.4. CAPITAL SOCIAL ET SA RÉMUNÉRATION ................................................................................................. 118 4.4.1. LES PARTS SOCIALES DES CAISSES LOCALES ............................................................................................ 119
4 4.4.2. LES CERTIFICATS COOPÉRATIFS D’ASSOCIÉS ........................................................................................... 119 4.4.3. LES CERTIFICATS COOPÉRATIFS D’INVESTISSEMENT ............................................................................... 119 4.5. AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS ..................................................................................................... 119 4.5.1. PRINCIPALES FILIALES NON CONSOLIDÉES .............................................................................................. 119 4.5.2. PARTICIPATIONS...................................................................................................................................... 120 4.6. TABLEAU DES CINQ DERNIERS EXERCICES............................................................................................... 120 4.7. ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS A LA CLÔTURE ET PERSPECTIVES ............................................................... 120 4.7.1. ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS A LA CLÔTURE............................................................................................ 120 4.7.2. LES PERSPECTIVES POUR 2023 ................................................................................................................ 120 4.8. INFORMATIONS DIVERSES ...................................................................................................................... 121 4.8.1. DISPOSITIFS DE CONTRÔLE INTERNE DE L’INFORMATION COMPTABLE ET FINANCIÈRE ....................... 121 4.8.2. INFORMATIONS SUR LES DÉLAIS DE PAIEMENT ...................................................................................... 123 4.8.3. INFORMATIONS SPÉCIFIQUES SUR LES OPÉRATIONS RÉALISÉES DANS LE CADRE DE RACHAT DE CCI AUTORISÉ PAR L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE................................................................................................. 124 4.8.4. INFORMATIONS RELATIVES AUX COMPTES INACTIFS ............................................................................. 127 4.8.5. CHARGES NON FISCALEMENT DÉDUCTIBLES .......................................................................................... 127 4.8.6. RÉMUNÉRATION DES DIRIGEANTS .......................................................................................................... 127 4.8.7. LISTE DES MANDATS DES MANDATAIRES SOCIAUX ................................................................................ 127 4.8.8. INFORMATION SUR LES RISQUES FINANCIERS LIÉS AUX EFFETS DU CHANGEMENT CLIMATIQUE ......... 127 4.8.9. ACTIVITÉ EN MATIÈRE DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT (R&D) ....................................................... 127 4.8.10. RENOUVELLEMENT DU MANDAT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES .................................................. 127 4.8.11. CALENDRIER DES PUBLICATIONS DES RÉSULTATS................................................................................... 127 5. FACTEURS DE RISQUES ET INFORMATIONS PRUDENTIELLES ............................................................................ 129 5.1. INFORMATIONS PRUDENTIELLES ............................................................................................................ 129 5.2. FACTEURS DE RISQUE.............................................................................................................................. 129 5.2.1. RISQUES DE CRÉDIT ET DE CONTREPARTIE ............................................................................................. 130 5.2.2. RISQUES FINANCIERS .............................................................................................................................. 132 5.2.3. RISQUES OPÉRATIONNELS ET RISQUES CONNEXES................................................................................. 136 5.2.4. RISQUES LIÉS À L’ENVIRONNEMENT DANS LEQUEL LA CAISSE RÉGIONALE ÉVOLUE .............................. 139 5.2.5. RISQUES LIÉS À LA STRATÉGIE ET AUX OPÉRATIONS DE LA CAISSE RÉGIONALE ..................................... 143 5.2.6. RISQUES LIÉS À LA STRUCTURE DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE ............................................................. 145 5.3. GESTION DES RISQUES ............................................................................................................................ 148 5.3.1. APPÉTIT POUR LE RISQUE, GOUVERNANCE ET ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES .............. 149 5.3.2. DISPOSITIF DE STRESS TESTS ................................................................................................................... 152 5.3.3. PROCÉDURES DE CONTRÔLE INTERNE ET GESTION DES RISQUES .......................................................... 152 5.3.4. RISQUES DE CRÉDIT ................................................................................................................................. 160 5.3.5. RISQUES DE MARCHÉ .............................................................................................................................. 185 5.3.6. GESTION DU BILAN.................................................................................................................................. 192 5.3.7. RISQUES OPÉRATIONNELS....................................................................................................................... 196 5.3.8. RISQUES JURIDIQUES .............................................................................................................................. 202 5.3.9. RISQUES DE NON-CONFORMITÉ ............................................................................................................. 202 6. COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2022 .............................................................................................. 207 6.1. CADRE GÉNÉRAL...................................................................................................................................... 207 6.1.1. RELATIONS INTERNES AU CRÉDIT AGRICOLE .......................................................................................... 208 6.1.2. INFORMATIONS RELATIVES AUX PARTIES LIÉES ...................................................................................... 211 6.2. ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ............................................................................................................. 214 6.2.1. COMPTE DE RÉSULTAT ............................................................................................................................ 214
5 6.2.2. RÉSULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES ............... 215 6.2.3. BILAN ACTIF ............................................................................................................................................. 216 6.2.4. BILAN PASSIF ........................................................................................................................................... 217 6.2.5. TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES.................................................................................. 218 6.2.6. TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE ........................................................................................................ 219 6.3. NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS ............................................................................................... 222 6.3.1. PRINCIPES ET MÉTHODES APPLICABLES DANS LE GROUPE, JUGEMENTS ET ESTIMATIONS UTILISÉS..... 222 6.3.2. PRINCIPALES OPÉRATIONS DE STRUCTURE ET ÉVÉNEMENTS SIGNIFICATIFS DE LA PÉRIODE ................ 256 6.3.3. GESTION FINANCIÈRE, EXPOSITION AUX RISQUES ET POLITIQUE DE COUVERTURE ............................... 257 6.3.3.3. RISQUE .................................................................................................................................................... 291 6.4. NOTES RELATIVES AU RÉSULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES ........................................................................................................................... 306 6.4.1. PRODUITS ET CHARGES D’INTÉRÊTS ....................................................................................................... 306 6.4.2. PRODUITS ET CHARGES DE COMMISSIONS ............................................................................................. 307 6.4.3. GAINS OU PERTES NETS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT .............. 307 6.4.4. GAINS OU PERTES NETS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES ......................................................................................................................... 308 6.4.5. GAINS OU PERTES NETS RÉSULTANT DE LA DÉCOMPTABILISATION D'ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI ................................................................................................................................... 309 6.4.6. PRODUITS (CHARGES) NETS DES AUTRES ACTIVITÉS............................................................................... 309 6.4.7. CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION.................................................................................................. 309 6.4.8. DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX DÉPRÉCIATIONS DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES ................................................................................................................................. 311 6.4.9. COÛT DU RISQUE .................................................................................................................................... 312 6.4.10. GAINS OU PERTES NETS SUR AUTRES ACTIFS .......................................................................................... 313 6.4.11. IMPÔTS.................................................................................................................................................... 313 6.4.12. VARIATION DES GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES .................. 315 6.5. INFORMATIONS SECTORIELLES ............................................................................................................... 318 6.6. NOTES RELATIVES AU BILAN ................................................................................................................... 319 6.6.1. CAISSE, BANQUES CENTRALES ................................................................................................................ 319 6.6.2. ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT....................................................... 319 6.6.3. INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE .............................................................................................. 319 6.6.4. ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES ......................................................... 320 6.6.5. ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI ................................................................................................... 322 6.6.6. ACTIFS TRANSFÉRÉS NON DÉCOMPTABILISÉS OU DECOMPTABILISÉS AVEC IMPLICATION CONTINUE ............................................................................................................... 324 6.6.7. PASSIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI .................................................................................................. 326 6.6.8. INFORMATIONS SUR LA COMPENSATION DES ACTIFS ET DES PASSIFS FINANCIERS............................... 328 6.6.9. ACTIFS ET PASSIFS D’IMPÔTS COURANTS ET DIFFÉRÉS ........................................................................... 330 6.6.10. COMPTES DE RÉGULARISATION ACTIF, PASSIF ET DIVERS ...................................................................... 331 6.6.11. IMMEUBLES DE PLACEMENT................................................................................................................... 332 6.6.12. IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES (HORS ÉCARTS D’ACQUISITION)........................ 333 6.6.13. PROVISIONS............................................................................................................................................. 334 6.6.14. CAPITAUX PROPRES ................................................................................................................................ 337 6.6.15. VENTILATION DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS PAR ÉCHÉANCE CONTRACTUELLE ............................ 340 6.7. AVANTAGES AU PERSONNEL ET AUTRES RÉMUNÉRATIONS ................................................................... 341 6.7.1. DÉTAIL DES CHARGES DE PERSONNEL..................................................................................................... 341 6.7.2. EFFECTIF MOYEN DE LA PÉRIODE............................................................................................................ 342
6 6.7.3. AVANTAGES POSTÉRIEURS À L’EMPLOI, RÉGIMES À COTISATIONS DÉFINIES ......................................... 342 6.7.4. AVANTAGES POSTÉRIEURS À L’EMPLOI, RÉGIMES À PRESTATIONS DÉFINIES ........................................ 342 6.7.5. AUTRES AVANTAGES SOCIAUX ................................................................................................................ 346 6.7.6. RÉMUNÉRATIONS DE DIRIGEANTS .......................................................................................................... 346 6.8. CONTRATS DE LOCATION ........................................................................................................................ 346 6.8.1. CONTRATS DE LOCATION DONT LE GROUPE EST PRENEUR .................................................................... 346 6.8.2. CONTRATS DE LOCATION DONT LE GROUPE EST BAILLEUR .................................................................... 348 6.9. ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE ET AUTRES GARANTIES ....................................... 350 6.10. JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS ...................................................................................... 352 6.10.1. JUSTE VALEUR DES ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS COMPTABILISÉS AU COÛT AMORTI ....................... 353 6.10.2. INFORMATIONS SUR LES INSTRUMENTS FINANCIERS ÉVALUÉS À LA JUSTE VALEUR ............................. 357 6.10.3. RÉFORMES DES INDICES DE RÉFÉRENCE DE TAUX ET IMPLICATIONS POUR LE GROUPE CRÉDIT AGRICOLE ...................................................................................................... 365 6.11. PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION AU 31 DECEMBRE 2022 ...................................................................... 367 6.11.1. INFORMATION SUR LES FILIALES ............................................................................................................. 367 6.11.2. COMPOSITION DU PERIMETRE................................................................................................................ 369 6.12. PARTICIPATIONS ET ENTITES STRUCTUREES NON CONSOLIDEES ........................................................... 369 6.12.1. PARTICIPATIONS NON CONSOLIDEES ...................................................................................................... 369 6.12.2. INFORMATIONS SUR LES ENTITES STRUCTUREES NON CONSOLIDEES ................................................... 370 6.13. ÉVENEMENTS POSTERIEURS AU 31 DECEMBRE 2022 ............................................................................. 370 7. COMPTES INDIVIDUELS AU 31 DÉCEMBRE 2022 .............................................................................................. 372 7.1. BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2022 ................................................................................................................ 372 7.2. HORS-BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2022 ...................................................................................................... 374 7.3. COMPTE DE RÉSULTAT AU 31 DÉCEMBRE 2022...................................................................................... 375 8. TEXTES DES RÉSOLUTIONS PRÉSENTÉES À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE MIXTE ORDINAIRE ET EXTRAORDINAIRE DU 30 MARS 2023 ........................................................................................................................................... 441 9. ATTESTATION DU RESPONSABLE DE L’INFORMATION FINANCIÈRE .................................................................. 449 10. RAPPORTS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES............................................................................................... 451
7 1 PRESENTATION SYNTHETIQUE DE LA CAISSE REGIONALE ET DU GROUPE CREDIT AGRICOLE
8 1. PRÉSENTATION SYNTHÉTIQUE DE LA CAISSE RÉGIONALE ET DU GROUPE CRÉDIT AGRICOLE UNE PERFORMANCE DURABLE AU SERVICE DE CHAQUE FRANCILIEN :
9 (1) Ratio fonds propres totaux pour une exigence phasée de 10,5 % depuis le 2 avril 2020. (2) La note des avis est la moyenne des notes de 1 à 5 étoiles données par nos clients. (3) L’Indice de Recommandation Client stratégique s’obtient en retirant au pourcentage des promoteurs (clients donnant une note de 9 à 10) le pourcentage des détracteurs (clients donnant une note de 0 à 6). Les neutres ne sont pas comptabilisés (clients donnant une note de 7 à 8). (4) Bilan et hors bilan, y compris les encours des comptes titres des clients. (5) Notation extra-financière indépendante réalisée par Ethifinance, avec l’objectif d’atteindre 80/100 dans l’ancien référentiel. Dans le nouveau référentiel, la note est de 70/100, dans les 30 % des meilleures entreprises. (6) Étude Kantar menée en novembre 2022 sur un échantillon de 4 517 personnes ayant eu un sinistre IARD. (7) Donnée issue de la question « je recommanderais mon entreprise à mon entourage comme un bon employeur » extraite de l’Enquête annuelle d’engagement et de recommandation (IER). (8) Scopes étudiés : déplacements, énergie et immobilier, papier et informatique, et achats. (9) Crédits dont la rémunération prend en compte des critères Environnement, Sociétal, Gouvernance ou crédits avec un objet de transi-tion énergétique.
10 1.1. PRÉSENTATION JURIDIQUE DE L’ENTITÉ Le Crédit Agricole d’Ile-de-France société coopérative à capital variable 26, Quai de la Rapée, 75012 Paris .Caisses locales Crédit Agricole S.A
11 encadrées par une convention de liquidité qui fixe notamment les modalités de détermination du prix de transaction. Ces opérations recouvrent les cessions de titres entre les Caisses régionales et les augmentations de capital de la SAS Rue la Boétie. La Fédération Nationale du Crédit Agricole (FNCA) constitue une instance d’information, de dialogue et d’expression pour les Caisses régionales. Crédit Agricole S.A. en qualité d’organe central du réseau Crédit Agricole, tel que défini à l’article R. 512-18 du Code monétaire et financier veille, conformément aux dispositions du Code monétaire et financier (article L. 511-31 et article L. 511-32), à la cohésion du réseau Crédit Agricole, au bon fonctionnement des établissements de crédit qui le composent et au respect des dispositions législatives et réglementaires qui leur sont propres en exerçant sur ceux-ci un contrôle administratif, technique et financier. À ce titre, Crédit Agricole S.A. peut prendre toute mesure nécessaire, notamment pour garantir la liquidité et la solvabilité tant de l’ensemble du réseau que de chacun des établissements qui lui sont affiliés.
12 Au 31 décembre 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France fait partie, avec 38 autres Caisses régionales, du Groupe Crédit Agricole. Les Caisses régionales détiennent la totalité du capital de la SAS Rue La Boétie, qui détient elle-même 56,8 % du capital de Crédit Agricole S.A., cotée à la bourse de Paris depuis le 14 décembre 2001. Le solde du capital de Crédit Agricole S.A. est détenu par le public (y compris les salariés et les actions d’autocontrôle) à hauteur de 43,2 %.
13 2 INFORMATIONS SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES : DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIERE
14 2. INFORMATIONS SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES : DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE 2.1. PRÉSENTATION DU CRÉDIT AGRICOLE D’ILE-DE-FRANCE Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est une banque coopérative et mutualiste qui défend des valeurs de responsabilité, de solidarité et de proximité. Au service de ses clients, sa finalité est de leur proposer les meilleures prestations au meilleur coût dans un souci permanent de respect de ses valeurs. Une banque coopérative Le Crédit Agricole d’Ile-de-France n’est pas une banque comme les autres : c’est une banque coopérative. Son système de gouvernance s’appuie sur une structure pyramidale avec, à sa base, ses Caisses locales et ses sociétaires (clients détenteurs des parts sociales de leur Caisse locale). Chaque Caisse locale rassemble tous les sociétaires présents sur un territoire donné. La Caisse Régionale d’Ile-de-France est composée de 52 Caisses locales qui détiennent la majeure partie de son capital. Elles sont réparties sur 7 départements franciliens et 81 communes dans l’Oise :
15 Les objectifs de cette structure sont différents de ceux d’une banque commerciale « classique ». Sa première mission - puisqu’elle est impulsée par des clients sociétaires, en hyper local - est de construire des projets utiles et sur le long terme pour dynamiser le territoire francilien. Grâce à son statut, le client sociétaire bénéficie d’informations complètes sur sa banque. Il est, chaque année, invité à participer à l’Assemblée Générale de sa Caisse locale. À cette occasion, il est informé des comptes de sa Caisse locale, des actions solidaires menées au cours de l’année, de la stratégie de sa Caisse Régionale et du groupe Crédit Agricole, et il vote pour élire ses représentants, les Administrateurs. Le siège de chaque Caisse locale est situé au cœur de son territoire, dans l’une des 275 agences bancaires de la Caisse régionale. Une banque mutualiste Le Crédit Agricole d’Ile-de-France, du fait d’un statut coopératif, est une « société de personnes » et non une « société anonyme ». L’humain y est perçu comme au centre de la vie économique et sociale. À ce titre, la banque répond à des attentes profondes des concitoyens qui souhaitent conjuguer l’efficacité économique, le respect de l’Homme et de l’environnement. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’inscrit dans ce courant de pensée : il construit un mutualisme francilien moderne, qu’il met au service d’une relation économique durable avec ses clients, ses sociétaires et son territoire. Pour en savoir plus sur les activités de banque-assurance du Crédit Agricole d’Ile-de-France, nous vous invitons à consulter son « modèle d’affaires » dans le rapport financier annuel. 2.2. LA DÉMARCHE RSE DU CRÉDIT AGRICOLE D’ILE-DE-FRANCE L’ancrage dans un groupe engagé Le Crédit Agricole, société coopérative et mutualiste, est né de l’entraide entre agriculteurs et de la volonté d’accompagner l’évolution sociétale et économique de son territoire. Depuis toujours, l’engagement coopératif et territorial du Crédit Agricole est une réalité. La responsabilité sociétale d’entreprise (RSE) fait partie intégrante de son identité, menée par ses valeurs de proximité, responsabilité et solidarité. La raison d’être du Crédit Agricole est d’agir chaque jour dans l’intérêt de ses clients et de la société. Le Groupe Crédit Agricole a publié en novembre 2021 son Projet Sociétal, autour de trois priorités : Les priorités et engagements sont explicités en annexe n°4.
16 La politique RSE du Crédit Agricole d’Ile-de-France Le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’inscrit dans le Projet Sociétal du Groupe Crédit Agricole. Le Plan Moyen Terme (PMT) « Connexions 2022 », défini en 2019, place la responsabilité sociétale au cœur du projet stratégique du Crédit Agricole d’Ile-de-France. Parmi les trois piliers définis, le pilier « Mutualiste & Sociétal » affirme l’ambition de la Caisse régionale d’être attentive à ses impacts sur la société et l’environnement et d’accompagner ses clients dans un monde en transformation. Dans le cadre du PMT, la Caisse régionale s’est fixée pour objectif d’obtenir une note d’au moins 80/100 dans l’indice Gaïa en 2022, démontrant la volonté de la Caisse régionale de faire mesurer sa responsabilité sociétale par un organisme de notation externe. Cet objectif a été atteint puisque le Crédit Agricole d’Ile-de-France a vu sa note Gaïa progresser de 3 points cette année, passant de 79/100 à 82/100, selon l’ancien référentiel. Avec le nouveau référentiel Gaïa, dont l’exigence est renforcée et qui entraîne une révision des précédentes notations, la note obtenue est de 70/100, contre 67 en 2021 et 64 en 2020. (L’indice Gaïa, réalisé par Gaïa Rating, l’agence de notation ESG d’EthiFinance, s’appuie sur un référentiel d’une centaine de critères sur les thèmes Gouvernance, Social, Environnement et Parties Prenantes Externes.) En 2021, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a formalisé une politique RSE, structurée autour de deux volets : - Accompagner ses clients dans un monde en transition - Être une entreprise responsable et engagée pour son territoire et la société Cette Politique RSE guide et structure les actions du Crédit Agricole d’Ile-de-France pour répondre aux défis environnementaux, sociaux et économiques du territoire. Elle est disponible sur le site ca-paris.com. La Déclaration de Performance Extra-Financière du Crédit Agricole d’Ile-de-France est axée autour de ces deux volets et huit engagements. La gouvernance RSE et l’engagement des collaborateurs La formalisation d’une Politique RSE a entraîné la création d’une gouvernance spécifique sur ce sujet et marqué une implication accrue des dirigeants. Elle a également donné lieu à un engagement des collaborateurs sur les sujets de RSE. - Un suivi des enjeux RSE par différentes instances : ▪ un comité de pilotage RSE se réunissant bimensuellement, présidé par l’un des Directeurs Généraux Adjoints et composé de membres du comité de direction et de collaborateurs. Il s’assure de la réalisation de chacun des engagements pris dans la Politique RSE et de l’avancée des projets ; ▪ un suivi régulier en comité de direction, avec une séquence dédiée à la RSE ; ▪ un suivi du Conseil d’administration de la Caisse régionale. En 2022, les sujets de RSE ont été présentés 2 fois au Conseil ; ▪ par ailleurs, la directrice RSE est membre du Comité de direction. La Responsable RSE est régulièrement associée aux projets de transformation, de développement ou de fonctionnement. - Une déclinaison de la Politique RSE dans les différentes politiques, et notamment : ▪ la déclaration d’appétit pour les risques 2022 intègre la RSE dans la taxonomie des 26 risques majeurs, en particulier la prise en compte du risque climatique ; lLes politiques d’engagements encadrent l’octroi de crédit, rappellent les enjeux de développement du territoire et prennent en compte le risque climatique ;
17 ▪ la politique financière compte la RSE dans les investissements pour compte propre ; ▪ les politiques et procédures en lien avec les risques et la conformité (recouvrement, entrée en relation, commercialisation des parts sociales, devoir de conseil) adressent l’accompagnement des clients en difficulté (surendettement, clientèle fragile…). - Une intégration de la RSE dans le dispositif de prévention des risques : ▪ la protection du consommateur et le comportement responsable de la banque dans ses pratiques commerciales représentent une part significative des contrôles permanents (devoir de conseil, lutte contre le blanchiment et l’évasion fiscale, respect des obligations en matière de gestion des réclamations, de la tarification, de gestion de la clientèle fragile, ou surendettée) ; ▪ les contrôles et le non-respect des obligations font l’objet d’un suivi régulier au niveau du Comité de Contrôle Interne et du Comité de Management de la Conformité. Des plans d’actions sont mis en place le cas échéant ; ▪ la cartographie des risques opérationnels intègre de nombreux risques en lien avec la thématique RSE. - Une implication des collaborateurs avec : ▪ la création en février 2022 d’une communauté des « éco-engagés » avec 130 collaborateurs du siège et du réseau d’agences, dont le rôle est de proposer de nouvelles idées, de challenger les actions mises en place et de tester des solutions ; ▪ l’inscription d’un objectif RSE dans la campagne d’entretiens annuels démarrée fin 2022, afin d’engager l’ensemble des collaborateurs et des managers ; ▪ le déploiement d’une conférence obligatoire sur le climat à destination de l’ensemble des collaborateurs, entre décembre 2022 et mars 2023 ; ▪ l’organisation d’événements de sensibilisation à l’environnement (« Les 10 jours du numérique responsable », « le mois de la consommation responsable »). Les enjeux RSE majeurs et risques extra-financiers Pour définir ses principaux risques RSE dans sa Déclaration de performance extra-financière 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’est appuyé sur les travaux réalisés par le cabinet de conseil EthiFinance et notamment la définition de ses enjeux matériels associés à des risques et des opportunités. Ce diagnostic a été présenté au Comité de direction et au Conseil d’administration de la Caisse régionale et a servi de base à la formalisation de la Politique RSE. Enjeux et risques extra-financiers Les tableaux ci-dessous indiquent les enjeux RSE clés du Crédit Agricole d’Ile-de-France, associés à des risques et opportunités, et les politiques mises en œuvre pour les gérer.
18 Enjeu n°1 « Accompagner ses clients dans un monde en transition » Enjeu n°2 « Être une entreprise responsable et engagée pour son territoire et la société »
19 La démarche RSE de la Caisse régionale a été intégrée dans la déclaration d’appétit pour les risques présentée au Conseil d’Administration chaque année. Contribution aux Objectifs de Développement Durable Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a réalisé en 2021 sa matrice de matérialité, appuyée sur les Objectifs de Développement Durable (ODD) adoptés en 2015 lors du Sommet des Nations Unies sur le développement durable dans un référentiel commun. La contribution du Crédit Agricole d’Ile-de-France est majeure, soit par son métier de banquier et d’assureur, soit par les engagements pris dans le cadre de sa Politique RSE, sur 7 des 17 ODD. Politique relative aux risques en matière de durabilité En réponse à la réglementation Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR), le Groupe a défini une politique décrivant l’intégration des risques de durabilité (= matérialité financière) et des incidentes négatives sur la durabilité (= matérialité environnementale) dans le conseil en investissement et en assurances.
20 - L’intégration de la durabilité dans le conseil financier s’opère tant au niveau de la conception des produits que de leur distribution. ▪ Au niveau de la conception de ces produits, elle passe par la généralisation de la prise en compte de l’approche ESG dans tous les processus d’investissement en complément de l’analyse financière classique, ou encore par une politique de vote et d’engagement actionnarial intégrant les aspects ESG et par la fourniture aux conseillers financiers et aux clients d’informations sur la nature ESG des produits. ▪ Au niveau de la distribution de ces produits, elle touche aux processus, outils et compétences propres au métier de conseil financier. En particulier, l’intégration de la durabilité implique de développer l’expertise ESG des conseillers financiers afin qu’ils puissent évaluer les préférences des clients en matière de durabilité, recommander les produits adaptés, mais aussi aider les clients dans leur compréhension des risques et opportunités liés à l’ESG dans la construction de leur portefeuille. - La principale société de gestion et la filiale d'Assurances du Groupe Crédit Agricole se sont engagées à généraliser l'approche ESG dans leurs activités. ▪ Amundi, principale société de gestion du Groupe, a fait de l’investissement responsable, l’un de ses piliers fondateurs dès sa création en 2010. Pionnier dans ce domaine, le Groupe fut l’un des signataires fondateurs des Principes d’Investissement Responsable (PRI) en 2006. Amundi s’est engagée à disposer d’une notation ESG sur 100 % des encours des fonds ouverts sous gestion active et à appliquer les critères ESG à l’ensemble des décisions de vote en 2021. ▪ Crédit Agricole Assurances, filiale d’Assurances du Groupe, s’est, quant à elle, engagée à la généralisation des critères ESG sur les nouveaux investissements, à savoir les actifs en représentation des fonds euros, les fonds propres et les actifs en représentation des contrats en unités de compte. - Le Crédit Agricole a initié une démarche d’intégration de la durabilité dans l’activité des conseillers financiers afin de contribuer à la réallocation de l’épargne vers des activités durables. Convaincu que la prise en compte des facteurs ESG a un impact positif sur la performance financière, le Groupe distribue des produits financiers présentant des caractéristiques environnementales ou sociales, ou visant des objectifs de durabilité. Les conseillers financiers disposent des informations requises pour proposer ces produits au client au travers de documentations et supports pédagogiques adaptés et de sensibilisations réalisées au moment du lancement de ces nouveaux produits. Le Crédit Agricole continuera de développer son approche concernant l’intégration de la durabilité dans l’activité de conseillers financiers au fil du temps, conformément aux évolutions réglementaires et en s’appuyant sur les innovations méthodologiques à venir. Enfin, le Groupe s’engage à intégrer dans son approche de financement ou d’investissement des critères ESG. Le Crédit Agricole renforce en profondeur son rôle d’influenceur du marché. Il souhaite engager un dialogue permanent avec ses entreprises partenaires pour les inciter à faire évoluer leur modèle dans cette double logique d’efficacité économique et d’efficacité sociétale. En intégrant des indicateurs extra-financiers aux côtés des indicateurs financiers, le Crédit Agricole complète son analyse de l’efficacité économique par
21 celle de l’efficacité sociétale. Il s’agit du marqueur n°3 du Projet Sociétal : intégrer des critères de performance extra-financière dans 100 % de l’analyse de nos financements aux entreprises et agriculteurs. Le Groupe Crédit Agricole met également en œuvre des politiques relatives aux risques associés au changement climatique ainsi qu’aux risques liés à la biodiversité. - Risques associés au changement climatique À travers la stratégie climat adoptée en juin 2019, le Groupe Crédit Agricole et la Caisse régionale se sont engagés à réallouer progressivement leurs portefeuilles de financement et d’investissement en cohérence avec les objectifs de température de l’Accord de Paris de 2015. 2021 et 2022 ont surtout été marquées par la volonté du Groupe d’accroître et de structurer davantage encore son ambition climat. En signant les 4 alliances « Net Zero » du secteur financier, tous les métiers du Crédit Agricole se sont engagés à converger vers un même objectif : contribuer à atteindre la neutralité carbone d'ici 2050 pour limiter le réchauffement climatique non plus à -2°C mais à 1,5°C maximum à horizon 2100. 100 % des portefeuilles du Groupe sont concernés par cet objectif de décarbonation. Les différents métiers du Groupe ont ainsi travaillé en 2022 à définir les trajectoires devant permettre d’atteindre cet objectif. Ainsi dans le cadre de la NZBA, le Groupe a publié ses cibles net zero intermédiaires à 2030 pour 5 secteurs (-30 % pour pétrole et gaz ; -50 % pour automobile ; -58 % pour électricité ; -40 % pour immobilier commercial ; -20 % pour ciment). D’autres engagements ont également été pris concernant l’exposition aux énergies fossiles (-25 % d’exposition à l’extraction pétrole d’ici 2025). De leur côté, les métiers d’investissement et de gestion d’actifs ont pris des engagements dans le cadre de leurs alliances « Net Zero » respectives (NZAOA et NZAMI). Ainsi Crédit Agricole Assurances a annoncé un objectif de -25 % des émissions de carbone par million d’euros investi en 2025 vs 2019. Tandis qu’Amundi s’est fixé comme objectif d’avoir 18 % des actifs sous gestion dans des fonds/mandats explicitement alignés sur les objectifs Net Zéro 2050 d’ici à 2025. Tous les métiers du Groupe ont poursuivi en 2022 leurs engagements en faveur de la transition climatique et d’une économie bas carbone. CA CIB a ainsi arrangé 46 Mds € en green, social et sustainable bonds. LCL s’est engagé à avoir plus de 50 % de Sustainable Linked Loans dans ses nouveaux crédits corporate d’ici 2025, et CA CF à financer 1 véhicule électrique sur 2 d’ici 2025. Crédit Agricole Assurances est devenu le 1 er investisseur institutionnel dans les énergies renouvelables en France (avec 11 GW de capacité installée) et ambitionne d’accentuer encore ses investissements (+65 % pour viser 14 GW d’ici 2025). Au sein de son dispositif de solutions climat, Amundi propose une offre de fonds thématiques à impact (Amundi Valeurs Durables, Amundi Equity Green Impact, Amundi Énergies Vertes, le fonds Amundi Just Transition for Climat, etc.) soutenant la transition climatique dans les principales classes d’actifs et rendant ainsi la lutte contre le changement climatique accessible à tous les investisseurs. Amundi ambitionne ainsi d’atteindre 20 Mds € investis dans ce type de fonds à impact d’ici 2025. - Risques associés à la nature et biodiversité Les risques liés à la perte de la nature et la biodiversité sont identifiés comme étant importants pour le Groupe. De plus, les réglementations nationales et internationales évoluent très rapidement et se multiplient vers une prise de responsabilité des institutions financières dans leurs impacts sur ces sujets, telle que la Directive CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive) de l’Union Européenne qui serait applicable à partir de 2025 pour l’exercice de 2024. Dans le cadre de la Stratégie nationale pour la biodiversité et du Post-2020 Global Framework for Biodiversity (GBF), le Crédit Agricole S.A. a rejoint la Taskforce on Nature-Related Financial Disclosures (TNFD) en tant que membre du Forum afin de mieux
22 appréhender les impacts, dépendances, risques et opportunités liés à la perte de la nature sur ses financements et investissements. La protection des écosystèmes est un des thèmes d’analyse ESG majeurs d’Amundi et notamment évalué dans le critère ‘Biodiversité & Pollution’ de sa méthodologie de notation des entreprises et il représente un point d’attention particulier dans son dialogue avec les entreprises. En 2021, Amundi a poursuivi ses actions visant à mieux intégrer la biodiversité dans les processus internes d’analyse et d’investissement en rejoignant l’initiative « Finance for Biodiversity Pledge ». Vous seront présentés dans les pages suivantes le détail des actions menées pour répondre à ces enjeux ainsi que les indicateurs de performance retenus. 2.3. DÉTAIL DES ENJEUX, ACTIONS ET INDICATEURS VOLET 1 – ACCOMPAGNER SES CLIENTS DANS UN MONDE EN TRANSITION 2.3.1. MAINTENIR UNE RELATION BIENVEILLANTE ET LOYALE AVEC NOS CLIENTS 2.3.1.1. ÊTRE LOYAL ET UTILE À SES CLIENTS Le Crédit Agricole d’Ile-de-France compte, au 31 décembre 2022, 1 459 569 clients particuliers, dont 68 882 nouveaux clients, soit un taux de nouveaux clients de 4,7 %, contre 5,5 % en 2021. Il réaffirme sa volonté d’être loyal et utile à tous ses clients avec sept grands objectifs : - travailler à l’amélioration continue de ses processus ; - encourager ses clients dans des pratiques durables ; - s’engager auprès de ses clients dans tous leurs moments de vie et pour tous leurs besoins ; - pratiquer une politique tarifaire transparente ; - faciliter l’accès à la banque pour tous ses clients ; - fidéliser ses clients ; - protéger leurs données personnelles. Indicateurs clés 2020 2021 2022 Obj. 2023 Avis Clients 4,6/5 4,5/5 4,6/5 4,3/5 Travailler à l’amélioration de ses processus Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a poursuivi en 2022 l’amélioration de ses parcours clients en écoutant les irritants et les avis de ses clients. Action déployées en 2022 : - création d’une nouvelle démarche d’entrée en relation qui s’appuie sur les principes de loyauté et de transparence ; - amélioration continue des parcours clients permettant à ceux-ci d’être avertis des échéances de leurs placements et d’être accompagnés sur leurs réinvestissements ;
23 - amélioration continue du parcours permettant aux jeunes clients d’être accompagnés pour choisir la carte adaptée à leurs besoins ; - mise en place d’avis clients supplémentaires sur les parcours pour procéder à une amélioration continue des process clients. Pratiquer une politique tarifaire transparente Le Crédit Agricole d’Ile-de-France pratique une politique de transparence, avec notamment des tarifs disponibles sur Internet et réorganisés pour assurer plus de lisibilité (pictogrammes), la mention de tous les tarifs gratuits et un format web interactif. La Caisse régionale s’attache à écouter ses clients et à mettre en œuvre les améliorations attendues notamment en termes d’accès simple à l’information, comme la reformulation de libellés dans le dépliant pour faciliter la compréhension, l’info multicanale via l’application mobile « Ma Banque » pour favoriser l’information de ses clients de plus en plus mobinautes, l’information dématérialisée pour ses clients favorables aux e-documents… Enfin, la Caisse régionale maintient un positionnement milieu de marché en privilégiant la justesse de son rapport qualité/prix plutôt qu’une politique de prix bas au détriment de la qualité de services. Pour ce faire, le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’est engagé à un gel des tarifs jusqu’au 1 er juillet 2023 et exonèrera à partir du 1 er janvier 2023 des frais d’irrégularités et d’incidents ainsi que les commissions d’intervention pour les clients en situation de fragilité financière et disposant de l’offre OCF. Faciliter l’accès à la banque pour tous ses clients Les clients ont le choix des canaux avec lesquels ils souhaitent interagir avec leur conseiller dédié, que ce soit internet, smartphone, email, agence de proximité en présentiel et depuis 2021 visioconférence. Le site www.ca-paris.fr permet de personnaliser les messages selon les profils des clients de leur situation. Le client dispose des coordonnées complètes de son conseiller et/ou de son agence sur l’application MA BANQUE ou sur le site ca-paris.fr. La prise de rendez-vous est facilitée au travers d’un service dédié sur les canaux web et mobile pour des rendez-vous par téléphone, en présentiel et bientôt en 2022 en visioconférence. Enfin, à tout moment, le client peut dans la messagerie de son espace personnel ou via sa boîte email personnelle, adresser un email à son conseiller. Fidéliser ses clients Parce que fidéliser ses clients est une priorité, le Crédit Agricole d’Ile-de-France vise l’excellence relationnelle dans ses échanges. Tous les clients ont un interlocuteur identifié, des conseillers experts leur apportant des conseils personnalisés en fonction de leurs besoins. Des avantages concrets sont proposés pour reconnaître la fidélité de ses clients : - Les « Engagements relationnels du Crédit Agricole » sont destinés à mieux satisfaire et mieux accompagner ses clients, avec par exemple : ▪ la transparence sur ses produits (fiche « mémo » explicative simplifiée remise aux clients souhaitant souscrire à un produit/service) ; ▪ des délais de rétractation allongés pour la plupart des produits ; ▪ des avantages fidélité, renouvelables chaque année et pouvant être offerts à un membre de l’entourage.
24 - Ses clients assurance bénéficient également d’avantages spécifiques, comme les formules « Intégral » de l’assurance auto et habitation ou des avantages pour les enfants d’assurés auto Pacifica. - Les évolutions de l’offre Automobile intègrent de nouveaux avantages fidélité, tels qu’un Bonus fidélité sur le 2nd véhicule, un Avantage Bon conducteur, un Bonus petits rouleurs ou encore un Bonus Vert (100 € de remboursés la 1 re année pour les véhicules électriques). Protéger les données personnelles de ses clients, collaborateurs et tous tiers La politique de protection des données du Crédit Agricole d’Ile-de-France vise à fournir des informations détaillées sur la manière par laquelle la Caisse Régionale, agissant en qualité de responsable de traitement, protège les données personnelles de ses clients. Cette politique est disponible sur le site internet www.ca-paris.fr, rubrique « Politique de protection des données ». Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de- France a développé ces dernières années la formation et la sensibilisation de ses collaborateurs sur ce sujet. 2.3.1.2. RESPECTER L’ÉTHIQUE DANS LES AFFAIRES Le Crédit Agricole d’Ile-de-France défend ses valeurs coopératives au travers d’un comportement éthique. Au-delà de la conformité aux réglementations, il s’agit de s’assurer d’une véritable culture éthique présente au quotidien, dans tous les métiers et dans toutes les directions de la Caisse Régionale, au cœur de sa relation à ses clients. Le Groupe Crédit Agricole, lui-même, exprime, au travers de sa Charte Éthique, ses engagements pour un comportement animé par l'ensemble de ses valeurs et principes d'actions vis-à-vis de ses clients, sociétaires, actionnaires, ainsi que de ses fournisseurs et de l'ensemble des acteurs avec qui il interfère. Il agit, vis-à-vis de ses collaborateurs, en employeur responsable. Cette Charte constitue un document de référence qui reprend les principes d’actions et de comportements à respecter au quotidien vis-à-vis des clients, des collaborateurs, des fournisseurs, de la société et de l’ensemble des parties prenantes, et à partir duquel seront déclinés ou ajustés toutes les autres chartes, tous les codes de conduite et règlements intérieurs dans toutes les entités et métiers du Groupe. Adoptée par le Crédit Agricole d’Ile-de-France, elle traduit sa volonté de faire encore plus pour servir au mieux ses clients, qui sont depuis la création du Groupe, la raison même de son existence. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’attache à faire vivre ce comportement éthique par la somme d’un certain nombre de réflexes, de postures et d’ambitions, partagés par l’ensemble des dirigeants et collaborateurs de la banque : - professionnalisme et compétences. Les administrateurs, dirigeants et collaborateurs de la Caisse Régionale respectent le règlement intérieur et les procédures qui régissent le fonctionnement de leur entité et doivent les mettre en pratique de manière responsable ; - conduite responsable. Chaque administrateur, dirigeant, collaborateur est porteur de l’image de la Caisse Régionale. En toute situation et en tout lieu, il doit avoir une conduite responsable et éthique : il s’abstient de toute action susceptible de nuire à la réputation et à l’intégrité de l’image de la Caisse Régionale. Il doit comprendre les besoins de son client et l’informer honnêtement quand un produit présente des risques ; - confidentialité et intégrité des informations. Chaque administrateur, dirigeant et collaborateur observe un même devoir de discrétion et s’interdit de diffuser indûment ou d’exploiter, pour son propre compte ou pour le compte d’autrui, les informations confidentielles qu’il détient. Chaque collaborateur veille à transmettre des informations
25 intègres et sincères à ses clients, actionnaires, autorités de tutelle, communauté financière et parties prenantes en général ; - prévention des conflits d’intérêts. Les administrateurs, dirigeants et collaborateurs de la Caisse Régionale doivent se prémunir de toute situation de conflits d’intérêts afin de préserver, en toutes circonstances, la primauté des intérêts des clients ; - vigilance. L’action de tous, administrateurs, dirigeants, collaborateurs, vise à protéger les intérêts de la clientèle, à lutter contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme, à respecter les sanctions internationales, à lutter contre la corruption, à prévenir la fraude et à protéger l’intégrité des marchés. Chacun exerce une vigilance appropriée à la nature des métiers du Groupe et, si nécessaire, son droit d’alerte, dans le respect des réglementations et procédures en vigueur. Pour que ces comportements soient connus de tous et respectés au quotidien vis-à-vis des clients, des collaborateurs, des fournisseurs, de la société et de l’ensemble des parties prenantes, le Crédit Agricole d’Ile- de-France s’attache à former l’ensemble des collaborateurs aux formations réglementaires. En 2022, la part des collaborateurs ayant réalisé chacune des formations réglementaires est : 99 % pour la formation Lutte contre la corruption, 98 % pour la formation Conformité au quotidien, 99 % pour la formation à la prévention de la fraude, 99 % pour la formation à la prévention des conflits d’intérêts, 99 % pour la formation sur la lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme. En application de la loi Sapin II, dans ses volets Lutte contre la corruption et Lanceurs d’alerte, le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’est doté d’un Code de Conduite anti-corruption, annexé à son Règlement Intérieur, qui aborde de manière synthétique les situations auxquelles ses collaborateurs et dirigeants peuvent être confrontés quotidiennement dans leur vie professionnelle. Ce code guide leur comportement face à ces situations et concerne tous les collaborateurs de la banque, sans souci de position hiérarchique, de fonction, ou du pays dans lequel ils travaillent et sert de référence à nos partenaires (fournisseurs, clients, etc.). Chacun d’entre eux doit le respecter. De même, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a renforcé, depuis 2019, le dispositif de droit d’alerte de ses collaborateurs et de ses fournisseurs, en mettant en place une plateforme informatique qui s’inscrit dans le cadre du programme de prévention des comportements non éthiques, délictueux et criminels, dans le but d’accompagner tout collaborateur souhaitant exercer sa faculté d’alerte en toute sécurité. L’outil mis à disposition garantit la stricte confidentialité de l’auteur du signalement, des faits signalés, des personnes visées ainsi que des échanges entre le lanceur d’alerte et la personne en charge du traitement de cette alerte. Le Crédit Agricole est la 1 re banque française à bénéficier de la norme internationale ISO 37 001 pour son dispositif de lutte contre la corruption et le Crédit Agricole d’Ile-de-France a contribué, en 2022, au renouvellement de ce certificat pour une durée de trois ans. En matière d’éthique, dans le prolongement du Code de Conduite Général, mis à la disposition de tous ses collaborateurs en 2020 et qui est un outil pédagogique, pensé pour guider au quotidien chacune des actions, décisions et comportements des collaborateurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’est doté, depuis 2021, d‘une Charte des animations commerciales qui positionne la Primauté de l’intérêt du Client ainsi que la
26 Protection des collaborateurs comme des principes fondamentaux à respecter dans toute animation mise en place au sein des Réseaux. Enfin, s’agissant de lutte contre l’évasion fiscale qui est une préoccupation politique croissante et qui se traduit par une exigence de transparence conduisant, entre autres, à la signature d’accords obligeant les établissements financiers à transmettre automatiquement des renseignements financiers à la juridiction dans laquelle une personne non résidente est éventuellement redevable de l’impôt, le Groupe Crédit Agricole a pris des engagements forts. En la matière, la banque privée internationale a d’ores et déjà établi une politique prenant en considération le critère de résidence des clients dans des pays pratiquant l’Échange Automatique d’Informations. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’attache à mettre en œuvre cette politique qui est intégrée depuis 2019, dans sa propre politique d’entrée en relation. 2.3.2. ENCOURAGER ET ACCOMPAGNER SES CLIENTS DANS LEUR TRANSFORMATION DURABLE 2.3.2.1. ACCOMPAGNER SES CLIENTS PARTICULIERS DANS LEUR TRANSITION Proposer un accompagnement complet sur le logement Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a construit une offre complète pour aider les franciliens dans leur transformation durable. Ce projet ambitieux s’articule sur 4 axes avec l’objectif commun de proposer des solutions d’accompagnement dans la transition écologique sur : - le logement ; - les déplacements ; - la consommation ; - l’épargne. L’ensemble des offres et des services proposés aspirent à mettre en avant un accompagnement de bout en bout, intuitif, tout en valorisant et en récompensant les actes écoresponsables. Les premières expérimentations montrent des résultats encourageants. Actions déployées en 2022 : - accompagnement des futurs propriétaires dans l’acquisition d’un logement économe en énergie : lancement en avril 2022 d’une offre de prêt privative « Immo Durable » permettant aux clients faisant l’acquisition d’un logement avec une note DPE 1 A, B ou C de bénéficier d’un taux zéro sur 10 % du financement jusqu’à 50 k€. Au total, 1 305 dossiers ont été déposés. Parmi ceux-ci, 234 clients ont obtenu l’accord de prêt et 815 ont reçu les fonds ; - accompagnement des clients propriétaires dans la rénovation énergétique de leur logement : lancement en octobre 2022 d’un nouveau parcours digital et humain pour conseiller ses clients tout au long de leur projet de rénovation énergétique, grâce à des services bancaires et extra-bancaires : ▪ un auto diagnostic rapide du logement ; ▪ un audit énergétique du logement pour identifier les travaux à réaliser, le calcul du montant des aides gouvernementales et la gestion administrative 1 Diagnostic de Performance Energétique
27 pour les percevoir, ainsi que la validation des devis des artisans pour vérifier l’adéquation avec l’audit (en partenariat avec Ithaque) ; ▪ Un financement adapté pour répondre à chaque type de propriétaire (prêt conso, prêt in fine). - Une proposition d’avantages tarifaires sur l’achat de mobilier en seconde main et la réparation de l’électroménager (partenariats Youzd et Spareka). Permettre à ses clients d’investir dans des projets solidaires et responsables Les clients du Crédit Agricole d’Ile-de-France bénéficient d’une large gamme de fonds dits ISR (Investissement Socialement Responsable), proposée par Amundi : la gamme engagée et responsable. La majorité des solutions proposées sont labellisés Finansol, ISR France ou Greenfin. Cette gamme de placements 100 % engagée, alignée sur le Projet Sociétal Groupe, tourne autour de 4 domaines d’engagements : - agir pour le climat et l’environnement ; - contribuer aux évolutions sociétales ; - réussir les transitions agricole et agro-alimentaire ; - soutenir les entreprises françaises. Actions déployées en 2022 : - Etoffement de la gamme d’épargne responsable, offrant aux clients un large choix d’investissement en fonction des actions qu’ils souhaitent promouvoir. Trois nouveaux fonds ISR : ▪ « CPR Invest Hydrogen » – Investir dans les entreprises qui couvrent toute la chaine de valeur de l’hydrogène, de l’amont vers l’aval ; ▪ « CPR Invest Blue Economy » – Soutenir l’économie liée aux océans et protéger cette ressource vitale ; ▪ « SCPI Delta Santé » – Investir indirectement dans un patrimoine immobilier en lien avec le secteur de la santé, du bien-être et de la dépendance. - Soutien à des associations locales du territoire à travers différents dispositifs, comme par exemple le soutien à l’association des Petits Princes via le dispositif d’animation des comptes de Noël, avec un engagement de don à hauteur de 17 500 €. 2.3.2.2. ENCOURAGER LES TRANSITIONS ÉCOLOGIQUE ET ÉNERGÉTIQUE DES CLIENTS ENTREPRISES, PME, PROFESSIONNELS ET AGRICULTEURS Conformément aux engagements pris au sein de sa Politique RSE, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a créé en 2022 une nouvelle « ligne métier » destinée à l’accompagnement des transitions écologique et énergétique des entreprises du territoire francilien. Pour ce faire, il a construit un panorama de solutions répondant aux besoins détectés et problématiques rencontrées par ses clients. Cette démarche repose à la fois sur des solutions bancaires, via les lignes métiers intégrées à la Caisse Régionale et/ou celles du Groupe Crédit Agricole, et sur des solutions non bancaires, via des partenariats noués avec des sociétés spécialisées dans ces domaines. C’est le cas par exemple de celui signé avec la société « Carbometrix » pour le calcul de l’empreinte carbone.
28 Accompagnement des clients Entreprises et PME Actions déployées en 2022 : - formation de l’ensemble des équipes commerciales de la Direction des Entreprises sur la démarche d’accompagnement des clients dans leur transition écologique et le contexte réglementaire et scientifique ; - réalisation de 548 « entretiens ESG » avec les clients Entreprises depuis février 2022 : ces entretiens, menés par les chargés d’affaires, visent à connaître le degré de maturité du client, les problématiques rencontrées et les éventuels besoins, par le biais de 12 questions ; - consolidation d’un écosystème de partenaires visant à apporter des solutions adaptées aux besoins identifiés lors des entretiens ESG. Au total, 7 partenariats, dont Carbometrix, ont été contractualisés. Des premières mises en relation avec les partenaires ont eu lieu fin 2022 ; - poursuite de l’intégration de critères extra-financiers au sein des financements structurés. 1/3 de la production de crédits structurés intègre des critères ESG (Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance), pour un objectif de 33 % en 2022, soit un montant de 760 M€ (vs 749 M€ en 2021) auxquels s’ajoutent 417 M€ de crédits structurés mis en place avec un engagement de définir des critères ESG dans les prochains mois (vs 130 M€ en 2021) ; - participation à des réalisations d’envergure en lien avec la transition énergétique et/ou via l’intégration de critères ESG dans les financements structurés, tel que : ▪ accompagnement de SEMARDEL, société de traitement et valorisation des déchets, depuis les prémices de leurs réflexions. Le Crédit Agricole d’Ile-de- France est intervenu en tant que co-arrangeur mandaté, aux côtés de Arkea, pour la mise en place d’un club Deal Corporate inaugural avec l’engagement de définir des critères ESG dans les 12 mois suivant la signature du Crédit ; ▪ structuration du premier « Sustainability Linked Loan » de la Société Foncière Lyonnaise (SFL), à l’occasion du refinancement d’une partie de son endettement, via une indexation annuelle du coût du financement sur un indicateur de performance relatif à la réduction de son empreinte carbone. Accompagnement des clients professionnels Actions déployées en 2022 : - formation de l’ensemble des équipes commerciales de la Banque des PME sur la démarche d’accompagnement des clients dans leur transition écologique. Les entretiens ESG seront déployés auprès des clients PME en 2023 ; - déploiement d’une offre de mobilité sur le marché des professionnels et des PME destinée à encourager l’usage de véhicules verts, par un dispositif de bonification des conditions financières de crédit-bail. Accompagnement des clients agriculteurs À travers le financement du territoire agricole et de toutes les filières, le Crédit Agricole d’Ile-de-France soutient les transitions agronomiques, énergétiques et technologiques ainsi que la diversification sous toutes ses formes (circuit-court, autoconsommation, ateliers de transformation…). Il contribue par exemple à : - l’accompagnement des projets photovoltaïques sur des bâtiments agricoles avec l’appui de la filiale Groupe « Unifergie » ; - au financement de terres agricoles pour des jeunes agriculteurs en lieu et place d’investisseurs immobiliers.
29 Actions déployées en 2022 : - le lancement d’une réflexion sur l’accompagnement « bas-carbone » des agriculteurs sur le territoire francilien, en lien avec les Organisations Professionnelles Agricoles ; - dans le cadre du Projet Sociétal du Groupe, et pour affirmer ses valeurs autour du marqueur « Souveraineté Alimentaire », le Crédit Agricole d’Ile-de-France a participé au lancement d’un appel à idées autour de 3 thématiques clés : ▪ le renouvellement des générations et l’accompagnement des vocations ; ▪ la valorisation du métier d’agriculteur ; ▪ l’alimentation durable. L’enjeu était d’identifier des solutions concrètes et innovantes, tout en embarquant des collaborateurs et administrateurs afin que les 4 idées sélectionnées au niveau national puissent aboutir à des lancements de projets courant 2023. 2.3.3. RÉPONDRE AUX ENJEUX DU TERRITOIRE PAR LE BIAIS DU MÉCÉNAT ET DES SOUTIENS LOCAUX 2.3.3.1. DÉVELOPPER LE MUTUALISME ET POURSUIVRE LE MÉCÉNAT EN FAVEUR DU TERRITOIRE Le mutualisme est une opportunité pour le Crédit Agricole d’Ile-de-France dans une société qui investit le champ de la solidarité et de l’ancrage local. Il est organisé autour de ses Caisses locales et administrateurs pleinement investis sur les territoires. C’est un critère différentiant, s’appuyant sur ses valeurs. Ce modèle permet d’instaurer une relation privilégiée à l’égard des clients sociétaires : - en leur offrant une information complète sur l’activité, les résultats et les orientations stratégiques de leur banque et des moments d’échange lors des Assemblées Générales de Caisse locale ; - en les associant à la vie de leur Caisse locale (éléments financiers, actions soutenues) et en tenant compte de leur avis ; - en les informant régulièrement des actions locales menées près de chez eux (lors d’événements et via la Lettre électronique « So’ciétaires So’lidaires ») ; - en leur réservant des produits et des services attractifs et solidaires. Le développement d’un mutualisme francilien figure en bonne place parmi les défis que le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’est fixé. La dynamique de développement du sociétariat se poursuit, avec 401 702 sociétaires en 2022.
30 Les actions des Caisses locales en faveur de projets d’animation et de développement de leur territoire Les 52 Caisses locales affiliées au Crédit Agricole d’Ile-de-France mettent en application les valeurs mutualistes de proximité, de responsabilité et de solidarité, et remplissent leur objectif d’animation du territoire en soutenant des projets d’intérêt général portés par des acteurs locaux (associations, communes, entreprises…). Indicateurs clés 2020 2021 2022 Nombre de projets soutenus par les Caisses locales 290 pour 444 723 € 309 pour 448 608 € 398 pour 556 177 € Nombre de bénéficiaires d’actions locales 290 309 398 Taux de sociétaires parmi les clients 25 % 25 % 25,5 % Ces projets concernent des domaines divers et sont choisis par le Conseil d’Administration de chaque Caisse locale en fonction des priorités identifiées sur leur territoire. Cette année, les Caisses locales du Crédit Agricole d’Ile-de-France ont soutenu en premier lieu des projets culturels, un secteur particulièrement fragilisé par la crise sanitaire (33 % des projets). Les actions à visée solidaire représentent 28 % des projets soutenus, et le sport, qui joue un rôle social et éducatif essentiel, représente 26 %. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a par ailleurs renforcé son soutien aux actions environnementales en hyper local, par rapport aux années précédentes.
31 Les sociétaires, acteurs de la solidarité sur le territoire Les sociétaires du Crédit Agricole d’Ile-de-France partagent ces valeurs et ont à leur disposition des produits bancaires dédiés leur permettant d’agir de façon solidaire : - la carte bancaire sociétaire : elle offre toutes les fonctionnalités d’une carte bancaire, mais elle est en plus solidaire. À chaque opération de paiement ou de retrait, le Crédit Agricole d’Ile-de-France verse 1 centime d’euro (sans frais supplémentaire pour le client) en faveur d’un fonds mutualiste. Ce fonds abonde des projets d’intérêt général soutenus par les Caisses locales sur leur territoire. En 2022, 300 k€ ont été capitalisés sur ce fonds. Cette enveloppe est allouée à des associations du territoire par les comités régionaux regroupant les présidents de Caisse locale ; - le Livret Engagé Sociétaire : il permet aux clients sociétaires d’épargner en toute sécurité jusqu’à 15 300 euros au taux préférentiel de 0,70 % (taux nominal annuel brut du livret sociétaire en vigueur au 31/12/2022, susceptible de variation). Le sociétaire qui en est détenteur peut ainsi cumuler des « Tookets », une monnaie sociale et solidaire, qu’il peut ensuite distribuer aux associations qu’il souhaite soutenir au sein d’une liste présélectionnée par les Caisses locales. Les associations convertissent ensuite leurs Tookets en euros auprès du Crédit Agricole d’Ile-de-France. Ce nouveau livret permet aux clients sociétaires de contribuer à financer des projets en faveur : ▪ du climat et de la transition vers une économie bas-carbone ; ▪ de la cohésion et l’inclusion sociale ; ▪ des transitions agricoles, agro-alimentaires et de la souveraineté alimentaire. Au 31 décembre 2022, 53,2 % des sociétaires disposent d’une carte sociétaire et 12,5 % disposent d’un compte sur livret sociétaire. Le fonds de dotation Crédit Agricole d’Ile-de-France Mécénat, un outil au service de ses valeurs mutualistes Depuis 2012, le fonds de dotation Crédit Agricole d’Ile-de-France Mécénat soutient des projets d’envergure régionale, en complémentarité avec l’action des Caisses locales qui œuvrent en faveur d’initiatives de proximité, en consacrant 1 million d’euros par an à diverses opérations. Le champ d’intervention de Crédit Agricole d’Ile-de-France Mécénat s’articule autour de deux objectifs : - accompagner et favoriser les jeunes talents franciliens ; - protéger, conserver et mettre en valeur le patrimoine culturel et historique de l’Ile-de- France. Le fonds de dotation privilégie d’ailleurs, tant que faire se peut, les projets qui allient la dimension patrimoniale et « jeunes talents ». Depuis la création de Crédit Agricole d’Ile-de-France Mécénat en octobre 2012, 244 projets ont été présentés aux instances de décision du fonds de dotation. Parmi ceux-ci le conseil d’administration a accordé 131 soutiens pour un montant global de 9 761 310 euros. En 2022, le fonds a soutenu 9 projets pour 670 k€. Le tiers des projets accordés depuis la création du fonds de dotation a été apporté par des administrateurs de Caisse locale ou de Caisse régionale, signe de l’intégration du mécénat dans la vie mutualiste du Crédit Agricole d’Ile-de-France.
32 2.3.3.2. AGIR EN FAVEUR DE L’INCLUSION NUMÉRIQUE EN ILE-DE-FRANCE Partant du constat que 40 % des Français ont des difficultés avec le numérique, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a déployé tout au long de l’année 2022 une démarche d’accompagnement de ses clients pour les aider à gagner en aisance et en vigilance. Actions déployées en 2022 : - réalisation de 126 ateliers de formation au numérique « Clic Club » dans les agences bancaires : plus de 900 clients formés au total sur l’année, par 180 collaborateurs et 80 administrateurs bénévoles ; - soutien de 10 k€ apporté à l’association Emmaüs Connect dans le cadre de la Semaine du Sociétariat. 2.3.3.3. ACCOMPAGNER LE DÉVELOPPEMENT ÉCONOMIQUE DU TERRITOIRE Soutien et accompagnement des commerçants, des artisans et entreprises sur le territoire Le Crédit Agricole d'Ile-de-France reste plus que jamais mobilisé pour accompagner ses 65 000 clients professionnels. Avec ses 550 conseillers experts, la banque régionale est présente au quotidien grâce à son réseau de 275 agences de proximité ainsi qu’à ses 5 pôles Professionnels et 5 Pôles de la Banque des PME. Elle réalise des diagnostics d’activité auprès de tous ses clients professionnels afin d’accompagner au mieux leur reprise d’activité depuis leur sortie de la crise sanitaire. Le Crédit Agricole d'Ile-de-France poursuit ainsi l’accompagnement de ses clients dans la digitalisation de leur activité, grâce à des solutions d’e-commerce. Le numérique étant une opportunité pour les commerçants de développer leur activité, le Crédit Agricole d’Ile-de-France offre à ses clients la possibilité d’ouvrir une boutique en ligne, quel que soit le secteur d’activité, grâce à la plateforme CA Mon Commerce. Soutien et accompagnement des créateurs d’entreprises ou porteurs de projets Le taux de mortalité des entreprises de moins de 5 ans non accompagnées étant très élevé, le suivi par l'un des réseaux est un gage de pérennité. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France encourage les porteurs de projets en ce sens. La Caisse régionale a tissé des partenariats stratégiques avec Initiative Ile-de-France, le Réseau Entreprendre et le CRA (Cédants Repreneurs d’affaires) qui ont pour mission de développer le tissu économique local, la création d’emplois, et de soutenir les porteurs de projets. Chaque année, le Crédit Agricole d’Ile-de-France et Initiative Ile-de-France accompagnent ensemble une centaine d’entrepreneurs. Le prêt d’honneur accordé par l’association fait office de fonds propres pour les entrepreneurs et facilite leurs démarches avec les banques. En 2021, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a accompagné une centaine de projets dans le cadre des réseaux d’accompagnement, pour un montant global de financement d’environ 9 M€ (les chiffres de l’année écoulée n’étant disponibles qu’en février 2023). Promotion du développement de l’entrepreneuriat féminin sur le territoire francilien Engagé depuis longtemps dans le soutien à l’entrepreneuriat féminin, le Crédit Agricole d’Ile-de-France est partenaire pour la 3 e année consécutive du concours « Créatrices d’avenir » organisé par Initiative Ile-de-France, à l’issue duquel une lauréate dans chacune des 5 catégories (Audace, Entreprise responsable, Innovation, Quartier et Savoir-faire) se voit remporter une dotation financière.
33 Soutien aux start-ups du territoire Grâce à un contexte externe plus propice, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a accéléré sa politique d’Open- Innovation afin de soutenir économiquement les jeunes entreprises de son territoire et d’accompagner les directions métiers dans leur transformation digitale et environnementale. Actions déployées en 2022 : - plus de 67 nouvelles startups sourcées et rencontrées par l’équipe Innovation et les métiers concernés, contre 27 en 2021. Ces rencontres se sont concrétisées avec plus de 10 projets en 2022, dont la co-construction de nouveaux services extra-bancaires (par exemple sur la rénovation énergétique) ; - réalisation d’une étude sur la Proptech en partenariat avec la plateforme de MarketIntelligence « Kleinblue » pour comprendre les enjeux des partenariats corporate et startups et ceux de la Proptech, en particulier sur la rénovation énergétique. Soutien des jeunes franciliens dans leur insertion professionnelle Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est engagé depuis 2018 dans un partenariat avec le groupe de presse AEF Info, de nombreuses entreprises et la Région Ile-de-France, dans la mise au point de la plateforme « Jeunes d’Avenirs Recrut’ ». Cette plateforme recueille les demandes d’emplois des jeunes de la région et les offres des petites entreprises. Actions déployées en 2022 : - le renouvellement du soutien à la plateforme, dans un contexte de crise économique rendant plus difficile encore la recherche d’un emploi par les jeunes ; - le partenariat sur le Salon Jeunes d’Avenirs de Paris les 12 et 13 avril, qui a réuni une centaine d’exposants et où environ 12 600 jeunes se sont rendus pour trouver un emploi, une alternance ou une formation. 2.3.3.4. LUTTER CONTRE LA DÉSERTIFICATION MÉDICALE Participer à l'accès aux soins en Ile-de-France est la mission d'une banque de territoire. L’Ile-de-France est le premier désert médical de France depuis mars 2022 (source ARS) : 76 % des franciliens habitent dans une zone de désertification médicale et cette pénurie, qui touche de nombreuses professions de santé, continue de s'aggraver. Le Crédit Agricole d'Ile-de-France souhaite lutter contre les inégalités territoriales à l’accès aux soins et aider la profession dans sa transition en s'engageant aux côtés d'acteurs locaux. Pour ce faire, il a lancé le label « Santé by Crédit Agricole IDF » au 1 er janvier 2021. En complément et en partenariat avec Initiative Ile-de-France et la Région Ile-de-France, il accompagne les professions libérales de santé et facilite l’installation des jeunes médecins. Cette collaboration initiée en 2018 permet concrètement : - un accompagnement spécifique par des experts spécialisés dans l'entrepreneuriat pour assurer le succès de leur installation et pérenniser leur activité ; - la création d'un fonds de dotation, alimenté par le Crédit Agricole d’Ile-de-France et la Région, dont le but est de distribuer des Prêts d’honneurs Santé Initiative (PSI) aux soignants qui s’installent. Ils bénéficieront ainsi d’un prêt à taux 0 % pouvant atteindre -50 k€ sur cinq ans, complété par un prêt sur-mesure de la Caisse régionale pour financer le reste du projet d'installation.
34 Par ailleurs, le Crédit Agricole IDF propose un accompagnement adapté aux professionnels de santé quel que soit leur statut et à chaque étape de leur vie privée et professionnelle. Pour mieux connaître les internes et les jeunes soignants le Crédit Agricole IDF s’est rapproché de partenariats de confiance reconnus par les professions de santé : le syndicat Jeunes Médecins IDF, l’Association des Jeunes Anesthésistes-Réanimateurs en Ile-de-France (AJAR PARIS) et le Syndicat Représentatif Parisien des Internes en Médecine Générale (SRP IMG), 1 er syndicat représentatif des futurs spécialistes en médecine générale. 2.3.4. SOUTENIR NOS CLIENTS DANS TOUS LES MOMENTS DE LEUR VIE 2.3.4.1. S’ENGAGER AUPRÈS DE SES CLIENTS DANS TOUS LEURS MOMENTS DE VIE ET POUR TOUS LEURS BESOINS Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a continué en 2022 son engagement au plus près des moments de vie de ses clients. Actions déployées en 2022 : - déploiement d’une démarche de soutien aux clients aidants familiaux : afin de répondre aux nouveaux enjeux liés au vieillissement de la population, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a mis en place avec l’Association Française des Aidants deux cafés des Aidants à Paris et en région parisienne mi-décembre 2022. Ces ateliers ont été animés par des travailleurs sociaux et un psychologue. 2.3.4.2. ACCOMPAGNER SES CLIENTS EN SITUATION DE FRAGILITÉ FINANCIÈRE Clients particuliers En septembre 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a déployé un dispositif digital pour améliorer le quotidien des personnes en difficulté financière, intégrant un simulateur en ligne « Mes Aides » pour identifier toutes les aides auxquelles le client peut prétendre, ainsi qu’une série de vidéos de sensibilisation sur les difficultés financières. Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’est doté depuis 2017 d’une structure dédiée, le Point Passerelle, au service de ses clients qui rencontrent des difficultés financières après un aléa de la vie (décès d’un proche, maladie/accident, perte d’emploi, divorce/séparation…). Ces événements peuvent être la source de graves difficultés sur le plan financier et engendrer pour ces clients des situations d’exclusion bancaire ou sociale. Le Point Passerelle est une structure d’accueil, d’écoute bienveillante, et d’accompagnement qui apporte par ses conseils, ses préconisations et ses actions, un soutien concret sur les plans financiers, social et humain aux clients de la Caisse Régionale qui traversent ces moments de vie difficiles.
35 Depuis son lancement, plus de 1700 clients du Crédit Agricole d’Ile-de-France ont pu bénéficier de ce service entièrement gratuit. En 2022, le Point Passerelle d’Ile-de-France a poursuivi et intensifié ses interventions en accompagnant plus de 400 clients. Grâce à l’accompagnement dédié, ces clients ont pu retrouver une situation financière et bancaire équilibrée dans plus de 70 % des cas. Clients agriculteurs Depuis 2017, le Crédit Agricole d’Ile-de-France, aux côtés d’Organisations Professionnelles Agricoles (OPA) franciliennes, accompagne les agriculteurs en situation de fragilité sur le plan humain, technique ou économique à travers un dispositif régional visant à lutter contre le mal-être des agriculteurs. En cinq ans, plus de 70 dossiers ont été soutenus sur le territoire francilien et près de 30 familles rattachées aux cantons de l’Oise ont été accompagnées. En 2022, afin d’être encore plus proches du terrain et de ses clients agriculteurs, le Crédit Agricole d’Ile-de- France a intégré des comités départementaux « RÉAGIR » aux côtés d’OPA franciliennes. L’objectif de ces derniers est d’échanger sur la prévention du mal-être agricole tout en partageant les actions sur le territoire afin qu’aucun agriculteur en difficulté ne se retrouve sans accompagnement. VOLET 2 – ÊTRE UNE ENTREPRISE RESPONSABLE ET ENGAGÉE POUR SON TERRITOIRE ET LA SOCIÉTÉ 2.3.5. ÊTRE UN EMPLOYEUR RESPONSABLE, EN FAVORISANT LA DIVERSITÉ, LA MIXITÉ ET L’ÉQUITÉ Pour promouvoir sa politique d’égalité de traitement et plus largement de diversité, le Crédit Agricole d’Ile- de-France dispose d’un corpus de règles internes : des accords d’entreprise, mais aussi de plans d’actions et de promotions (sensibilisation et formation des salariés et managers à la non-discrimination, etc.). Personnes en situation de handicap Un accord sur l’intégration des personnes en situation de handicap existe depuis 2007, il est renouvelé périodiquement. Parmi les moyens d’actions avancés : l’accompagnement des nouveaux embauchés ; des formations diplômantes (contrats de professionnalisation, cursus en alternance…) avec l’aide et le savoir- faire de l’IFCAM, l’Institut de Formation du Crédit Agricole ; la sensibilisation des managers ; le maintien dans l’emploi ; le recours significatif aux entreprises du secteur adapté (notamment retraitement des déchets et numérisation des dossiers papiers). La semaine du handicap constitue un temps fort de la sensibilisation des salariés. Les animations proposées à cette occasion visent à promouvoir une idée positive de la différence en rappelant à chacun que le handicap n’interdit pas la performance.
36 Mixité et diversité L’accord sur l’égalité professionnelle entre les femmes et les hommes, renouvelé en 2022, contribue également à renforcer la politique de promotion de la diversité dans l’entreprise. À ce titre, le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’engage à assurer le respect de l’équité dans l’attribution des augmentations individuelles. Aussi, chaque année à l’occasion de la campagne d’attribution des augmentations individuelles (RCI) et de reconnaissance d’expertise (RCP), la DRH compare le taux de femmes bénéficiaires des RCI/RCP (nombre de femmes bénéficiaires/total des femmes x 100) au taux d’hommes bénéficiaires de RCI/RCP. En 2022, 39,2 % des hommes ont bénéficié d’une augmentation de salaire ou d’une promotion versus 40,5 % des femmes, confirmant la règle d’équité qui prévaut au sein de la Caisse régionale. Comme toutes les entreprises de sa taille, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a publié l’Index sur l’égalité salariale femme-homme en mars 2022. La note obtenue de 94/100 témoigne d’une forte implication de la Caisse Régionale en matière d’évolution salariale et professionnelle entre les femmes et les hommes. Celle- ci s’attachera à ce que ce résultat continue de progresser. La baisse de 5 points par rapport à la notation de 2021 (99/100) est due à la diminution de la part des femmes parmi les 10 salariés ayant perçu les plus hautes rémunérations. Par ailleurs, chaque année depuis 2019 des collaboratrices du Crédit Agricole d’Ile-de-France participent au « Défi 100 jours » de l’Effet A, un programme de développement professionnel conçu pour révéler le talent des femmes, les aider à adopter une attitude plus ambitieuse et propulser leur carrière. En septembre 2022 a eu lieu la 7 e promotion du Crédit Agricole d’Ile-de-France, avec 8 nouvelles collaboratrices rejoignant le parcours. Enfin, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a testé début 2022, avec 9 autres entreprises, un outil de mesure de l’inclusion et de la diversité dans le monde du travail, construit par le Ministère chargé de l’égalité entre les femmes et les hommes, de la diversité et de l’égalité des chances. Cette enquête a fait l’objet d’une forte participation en interne, puisque la moitié des collaborateurs y ont répondu. Indicateurs clés 2020 2021 2022 Obj. 2022 Effectif au 31/12 3 879 (3 622 CDI, 67 CDD, 190 alternants) 3 857 (3 618 CDI, 82 CDD, 157 alternants) 3 864 (3 630 CDI, 54 CDD, 180 alternants) Taux de recrutements en CDI 7,7 % 8,9 % 14,4 %* Taux de femmes au Comité de direction 28,6 % 35,7 % 35,7 % Taux de collaborateurs en situation de handicap 4,35 % (année 2019) 4,53 % (année 2020) 5,35 %** 6 % (taux légal) * L’évolution du taux de recrutement en CDI entre 2022 et 2021 est liée à l’évolution du turn-over. ** Taux au 31.12.2021, le taux au 31.12.2022 n’étant connu qu’en mars 2023. Il est à noter qu’au regard de l’activité directe du Crédit Agricole d’Ile-de-France, les thématiques liées à la promotion et au respect des stipulations des conventions fondamentales de l’Organisation internationale du travail relatives au respect de la liberté d’association et du droit de négociation collective, à l’élimination du travail forcé ou obligatoire et à l’abolition effective du travail des enfants ont été jugées comme non pertinentes. Néanmoins, les impacts indirects sont traités, notamment dans les achats.
37 Par ailleurs, les entités du Groupe Crédit Agricole respectent la déclaration de l’Organisation internationale du travail (OIT) relative aux principes et aux droits fondamentaux au travail adoptée le 18 juin 1998 et amendée en 2022 et appliquent les Principes directeurs des Nations Unies relatifs aux entreprises et aux droits de l'Homme. Dans le cadre de l’Accord-cadre international signé avec UNI Global Union en 2019, l’engagement de respecter les droits humains, la liberté d’association et le droit syndical ont été réaffirmés. Ces engagements s’appliquent à tous les collaborateurs du Groupe dans l’ensemble de ses implantations géographiques. 2.3.6. AIDER LES COLLABORATEURS A S’ÉPANOUIR DURABLEMENT 2.3.6.1. POURSUIVRE LA TRANSFORMATION MANAGÉRIALE POUR AIDER LES ÉQUIPES À FAIRE FACE AU CHANGEMENT L’année 2022 a été consacrée à l’ancrage de 2 pratiques spécifiques, en réponse aux besoins de terrain exprimés par les managers et leurs équipes : le co-développement et le feedback. Elles sont à la fois une réponse opérationnelle à la résolution de problème par la mobilisation de l’intelligence collective (co- développement), comme des outils pour améliorer la communication dans les équipes, l’expression des besoins mutuels et donc l’efficacité de fonctionnement (feedback). Actions déployées en 2022 : - Création d’un poste de responsable de la transformation managériale, et d’une communauté de 50 managers dont le rôle est d’accompagner la mise en main des 2 pratiques (co- développement et feedback) auprès des 600 managers de l’entreprise. - Création de groupes de pairs d’une dizaine de managers, afin d’ancrer les pratiques de co- développement et feedback, exprimer les problématiques conjoncturelles ou structurelles rencontrées, et permettre une meilleure connaissance mutuelle entre pairs. - Organisation d’ateliers sur la prévention des risques psycho-sociaux, afin de renforcer la capacité d’action des managers sur l’engagement des équipes. - Démultiplication des coachings personnalisés des managers, pour mieux accompagner les situations individuelles (plus de 40 coachings de 3h réalisés contre 5 à 10 par an en moyenne). L’Indice d’Engagement et de Recommandation (IER), sur l’item « Dans mon équipe, j’ai l’opportunité de donner et recevoir régulièrement un retour constructif à la suite d’une expérience vécue (feedback) » se situe à 74 % des collaborateurs plutôt d’accord et d’accord pour l’année 2022. Plus globalement, l’item « Je bénéficie au quotidien du soutien et de l’accompagnement de mon manager » se situe à 77 %. 2.3.6.2. ATTIRER, DIVERSIFIER ET FIDÉLISER LES TALENTS Le contexte du marché de l’emploi francilien est sous tension sur les métiers de la banque de détail. Afin de contribuer à la dynamique de son développement commercial, l’impact de la marque employeur doit être différenciant pour répondre aux enjeux de recrutement et de fidélisation.
38 Pour attirer et diversifier les talents issus de la « génération Y » en quête de sens, le Crédit Agricole d’Ile-de- France agit avec éthique et développe une marque employeur qui reflète ses valeurs. Pour fidéliser ses collaborateurs, il contribue à l’épanouissement de ses collaborateurs au travail et vise à soigner son image de marque en participant plus largement au bien-être et à la santé de l’entreprise. Actions déployées en 2022 : - Un recrutement diversifié et innovant : ▪ recrutement de 14 jeunes en contrat de professionnalisation avec l’association APELS (Agence pour l’éducation par le sport) ; ▪ un recrutement orienté sur la personnalité, le relationnel client et l’expérience professionnelle quel que soit le diplôme grâce à des tests ludiques qui arrivent dans le parcours avant l’étude du CV. Au total, plus de 500 recrutements en CDI ont été réalisés en 2022 avec des profils variés. - Pour être un employeur reconnu sur le marché francilien du travail : ▪ des afterworks innovants en distanciel ; ▪ des jobdatings organisés en partenariat avec Pôle Emploi ; ▪ une communication hebdomadaire sur LinkedIn en lien avec la vie du Crédit Agricole d’Ile-de-France, ses valeurs mutualistes et RSE ; ▪ la signature d’un partenariat avec CY Cergy Paris Université ; ▪ des actions d’acquisition digitale. - Pour que les collaborateurs deviennent acteurs de leur parcours professionnel : ▪ une équipe de Gestionnaire RH à l’écoute des collaborateurs dans la construction de leur projet professionnel ; ▪ un outil permettant aux Gestionnaires RH d’être proactifs avec le suivi d’un portefeuille de collaborateurs ; ▪ la création d’un forum des emplois digital interne pour promouvoir les métiers et les perspectives de carrière. En 2022, le taux de recommandation employeur est de 72 %, soit une diminution de 10,9 points par rapport à 2021. 2.3.6.3. METTRE EN PLACE UNE DYNAMIQUE D’INNOVATION SOCIALE Dans un contexte d’évolution des attentes des salariés en matière de qualité de vie et de conditions de travail, et plus particulièrement des nouvelles générations, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a intégré dans son PMT Connexions 2022 un projet « Adapter sa politique sociale et la Qualité de Vie au Travail (QVT) comme levier d’attractivité et fidélisation », avec l’objectif d’améliorer la satisfaction des collaborateurs, mesurée annuellement par l’enquête de satisfaction collaborateur. Cette démarche s’accompagne également d’une politique de prévention des risques professionnels. L’enjeu est de favoriser l’engagement, le bien-être au travail, la mobilisation des collaborateurs et de renforcer l’attractivité du Crédit Agricole d’Ile- de-France. Actions déployées en 2022 : L’entreprise a reconduit en 2022 avec les organisations syndicales un accord pour souligner l’importance et l’engagement de tous sur le sujet de la qualité de vie au travail. Cet accord se caractérise par : - un indicateur de suivi : afin de mesurer la « QVT » il a été décidé de retenir une question extraite de l’enquête de satisfaction collaborateurs (ESC) : « Mon travail contribue à mon
39 épanouissement ». Dans l’IER 2022, 64 % des salariés ayant répondu disent que leur travail contribue à leur épanouissement (plutôt d’accord ou d’accord) en retrait de 11,2 points par rapport à 2021 ; - des dispositions favorisant l’équilibre vie professionnelle et vie personnelle : charte des bonnes pratiques managériales favorisant l’équilibre entre la vie privée/familiale et la vie professionnelle, le télétravail et le travail à distance, l’accompagnement des mobilités géographiques ainsi que le droit à la déconnexion ; - des dispositions facilitant la vie au travail : ▪ la mise en œuvre d’ateliers d’écoute collaborateurs avec la participation de 24 salariés volontaires du Siège et des agences, appelés les « acQtiVacTeurs », pour identifier des pistes de progrès en matière de QVT ; ▪ l’évolution du management vers un management bienveillant et exigeant, adapté aux différentes transformations sociétales ; ▪ la refonte des processus, démarche de traitement des irritants et accompagnement des collaborateurs lors des évolutions liées aux nouveaux projets. - Des services visant à simplifier la qualité de vie des salariés en dehors du travail : ▪ « Prof Express » pour l’aide aux devoirs des enfants des salariés ; ▪ « Studapart » pour aider les nouveaux embauchés à trouver un logement ; ▪ une incitation des collaborateurs à effectuer une pratique sportive, avec une offre gratuite de cours collectifs et webinaires en ligne pour tous les collaborateurs, une salle de sport au siège de la Rapée, et des activités Outdoor permettant aux collaborateurs d’effectuer régulièrement du sport à un tarif réduit ; ▪ une salle de musique au siège. En matière de prévention des risques professionnels, plusieurs actions ont été entreprises en 2022 : prévention et sensibilisation des collaborateurs en matière de harcèlement moral et sexuel, formation des managers sur les risques psycho-sociaux, recours plus systématique à l’analyse du travail, amélioration du dispositif de traitement des incivilités et d’accompagnement des victimes, etc. Pour répondre à la crise sanitaire du COVID-19, le télétravail comme mode d’organisation en distanciel a été très largement favorisé et déployé dans toutes les fonctions support. Cet élargissement des métiers éligibles a ouvert la voie à un accord de télétravail ambitieux et novateur, conclu en 2022. Le turn-over a augmenté de 5 points en 2022 pour s’établir à 14 %. Le taux d’absentéisme a augmenté de 0,5 point en 2022 pour s’établir à 4,2 %. 2.3.6.4. ACCOMPAGNER LA TRANSFORMATION DES MÉTIERS, LE DÉVELOPPEMENT ET L’EMPLOYABILITÉ Le Crédit Agricole d’Ile-de-France recherche, de manière continue, à donner les moyens à tous ses collaborateurs de s’adapter à un contexte très évolutif de leurs métiers et des interactions dans l’exercice de leur mission. Étant un acteur influent du territoire, l’effort de montée en compétences des collaborateurs agit à la fois sur sa capacité à adresser son projet sociétal mais également sur l’employabilité de ses collaborateurs.
40 Actions déployées en 2022 : - poursuite de l’accompagnement des nouveaux collaborateurs avec « l’École CA IDF », un enjeu fondamental compte-tenu des 500 recrutements dans le réseau des agences, et qui a fait l’objet d’une activité de formation particulièrement intense dès février 2022 ; - déploiement d’une formation obligatoire sur le climat, afin de permettre à tous les collaborateurs de répondre aux besoins des clients et de participer à la transformation durable de l’entreprise. L’objectif est à la fois de sensibiliser l’ensemble des collaborateurs sur la réalité du réchauffement climatique et de travailler sur les solutions en tant que citoyen et collaborateur ; - expérimentation et mise en place d’une plateforme de sélection et de partage de contenus, « Edflex », ayant pour objectif de proposer de la formation personnalisée en réponse à des besoins métier. Ces parcours certifiants permettent l’acquisition de compétences et d’aider à l’identification des trajectoires professionnelles ; - mise en place d’outils de pilotage pour faciliter le suivi des formations individuelles et améliorer la capacité de chacun à être acteur de son projet professionnel. Indicateur clé 2020 2021 2022 Nombre d’heures de formation moyen par collaborateur 33 31,9 42,8 828 collaborateurs se sont auto-inscrits sur la plateforme de formation et 1775 modules ont fait l’objet d’une auto-inscription. Intégrer les collaborateurs à la stratégie de l’entreprise et innover avec eux La plateforme Ampli Connexions lancée fin 2020 a montré sa capacité à mobiliser les collaborateurs et les rassembler autour d’un projet commun dans un nouveau contexte hybride de travail à distance et de présentiel. En donnant du sens aux projets d’entreprise, cette plateforme rend le collaborateur acteur du plan stratégique : - soit via des appels à candidatures afin d’être responsable de projets prioritaires ; - soit via des appels à idées sur des enjeux importants de l’entreprise. En 2022, les collaborateurs ont confirmé leur fort intérêt pour la plateforme digitale collaborative. Actions réalisées en 2022 : - déploiement des « Matinales de l’inno », afin d’inspirer et embarquer les collaborateurs et répondre aux nouvelles évolutions de la société. 3 Matinales réalisées en 2022 : Vivatech 2022 ; rénovation énergétique des logements, et métavers. Au total, plus de 250 participants en présentiel ou à distance ; - accélération de la plateforme « Ampli Connexions » : ▪ 2 150 collaborateurs inscrits (sur 3800), et 325 connexions uniques par mois ; ▪ de nouveaux formats d’appels à idées : plus de 1300 idées recueillies et des idées transformées ; ▪ une mobilisation des collaborateurs : 21 projets ont donné lieu à des appels à candidatures et plus de 956 candidatures ont été reçues ;
41 ▪ une acculturation aux méthodes agiles et aux enjeux RSE : plus de 70 achats sur la boutique de formations certifiantes et d’ateliers d’initiation aux enjeux climatiques. 2.3.7. AGIR POUR LA PROTECTION DE L’ENVIRONNEMENT ET RENFORCER LA DÉMARCHE D’ACHATS RESPONSABLES 2.3.7.1. ACHATS RESPONSABLES La Politique Achats Responsables du Crédit Agricole contribue à répondre aux enjeux sociétaux et à la création de valeur pour ses parties prenantes. Elle se décline selon un plan d’actions en 5 axes : - assurer un comportement responsable dans la relation fournisseurs ; - contribuer à la compétitivité économique de l’écosystème ; - intégrer les aspects environnementaux et sociétaux dans nos achats ; - améliorer durablement la qualité des relations avec les fournisseurs ; - intégrer cette politique achats responsables dans les dispositifs de gouvernance existants. En cohérence avec sa Politique RSE, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a signé la Charte « Relations Fournisseurs et Achats Responsables » (RFAR) en décembre 2021, et en a informé ses fournisseurs. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’appuie sur les notations RSE de l’organisme ECOVADIS, afin de faciliter la prise en compte des actions et investissements RSE réalisés par ses prestataires. La notation ECOVADIS est prise en compte lors des appels d’offres et pondérée dans la grille de notation. Sont également suivis deux critères complémentaires lors des appels d’offres menés avec les experts-métiers en direction : - la proximité locale des soumissionnaires ; - la taille et la nature des entreprises soumissionnaires. Actions déployées en 2022 : - le suivi d’indicateurs communs à l’ensemble des Caisses Régionales : ▪ 85 % des achats réalisés sur le territoire francilien (hors impôts et taxes, et hors intra-groupe) ; ▪ délai moyen de paiement de 36 jours ; ▪ 9,7 % des factures payées en retard (base 60 jours) ; ▪ 25 % des fournisseurs évalués RSE par ECOVADIS ; ▪ 2 % des fournisseurs en dépendance économique. - la réalisation d’une Enquête Satisfaction Fournisseurs en mars 2022, qui montre une amélioration depuis le dernier exercice en 2020 : 96 % des répondants sont globalement satisfaits de leur relation avec le Crédit Agricole d’Ile-de-France ; - la poursuite de l’adhésion au nouveau process d’engagement de dépense, permettant de mieux piloter les délais de règlement ; - le lancement d’une réflexion sur la collecte des intensités carbones des prestations délivrées par les fournisseurs afin d’affiner le bilan carbone du Crédit Agricole d’Ile-de-France et de conduire sa trajectoire de réduction.
42 Indicateur clé 2020 2021 2022 Obj. 2023 % des réponses aux appels d’offres prenant en compte la notation RSE ECOVADIS 100 % 67 % 100 % 100 % La prise en compte de la notation RSE ECOVADIS dans les réponses aux appels d’offres est dorénavant systématique pour tous les appels d’offre, ce qui explique la variation entre 2021 et 2022. Par ailleurs, 39 % des prestataires du Crédit Agricole d’Ile-de-France sont considérés comme conformes à la réglementation sur le devoir de vigilance en 2022, contre 44 % en 2021. 2.3.7.2. MAÎTRISER ET RÉDUIRE SON EMPREINTE CARBONE Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est engagé dans la réduction de ses émissions de gaz à effet de serre (GES). Il a établi un plan d’actions chiffré afin de demeurer dans le scénario d’une hausse des températures du climat de +1,5°C défini par l’Accord de Paris (2015) et d’atteindre la neutralité carbone de son fonctionnement d’ici à 2040. Il est par ailleurs engagé avec l’ensemble des entités du Groupe Crédit Agricole dans l’objectif d’atteindre la neutralité carbone en 2050 sur l’ensemble des émissions de GES, incluant le portefeuille de financements. Les émissions carbones liées aux financements Estimation par la méthodologie SAFE Pour calculer les émissions de GES associées à son portefeuille de financement et d’investissement (empreinte indirecte), le Groupe met en œuvre depuis 2011 une méthodologie de quantification développée à sa demande par la chaire Finance et Développement durable de Paris-Dauphine et de l’École polytechnique. Cette méthodologie, intitulée « SAFE », permet de calculer, sans comptage multiple, l’ordre de grandeur des émissions financées et de déterminer une cartographie sectorielle et géographique de celles-ci. Elle s’appuie en cela sur les préconisations du Guide sectoriel sur la quantification des émissions de GES pour le secteur financier publié par l’ADEME, l’ABC et l’ORSE. Les émissions de gaz à effet de serre sont affectées aux acteurs économiques selon leur capacité (et leur intérêt économique) à les réduire d’après une affectation qualifiée “par enjeu”, par opposition à l’allocation usuelle “par scope”. La méthodologie SAFE permet au Groupe d’identifier les secteurs prioritaires nécessitant le développement de politiques sectorielles RSE. Pour l’année 2022, l’estimation des émissions carbone liées aux financements du Crédit Agricole d’Ile-de-France est de 1 375 kilos teqCO2 (calculée sur la base des encours crédits au 31/12/2022). Trajectoire Net Zero Le Groupe Crédit Agricole et ses entités ont rejoint courant 2021 la coalition d’institutions financières engagées à la neutralité carbone 2050 : la Net Zero Banking Alliance. Cet engagement implique des exigences communes : fixation d’objectifs à la fois long (2050) et court-moyen termes (2025, 2030), avec des jalons intermédiaires, établissement d’une année de référence pour la mesure annuelle des émissions, choix d’un scenario de décarbonation exigeant et reconnu par la science, validation des objectifs et trajectoires par les plus hautes instances de gouvernance… Dans ce contexte, le Groupe Crédit Agricole a décidé de se doter de moyens significatifs pour définir des objectifs et des trajectoires alignées sur un scenario net zéro. En 2021 et 2022, le Crédit Agricole a initié un important chantier méthodologique, regroupant toutes les entités du Groupe (filiales de Crédit Agricole S.A.
43 et Caisses régionales), avec l’appui de conseils externes, destiné à définir des trajectoires pour chaque métier et entité, pour les principaux secteurs de l’économie financés par la banque. Pour le Crédit Agricole d’Ile-de-France, l’analyse de matérialité a permis de prioriser les 5 secteurs les plus émissifs parmi ceux les plus présents dans ses portefeuilles de financement : production d’électricité, immobilier résidentiel aux particuliers, immobilier commercial, automobile, agriculture. Fin 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a entamé des travaux, qui continueront en 2023, pour calculer le point de départ par secteur de ses émissions financées sur les 5 secteurs matériels cités. La méthodologie PCAF est utilisée, elle consiste à calculer crédit par crédit la part des émissions des clients que le Crédit Agricole d’Ile-de-France peut s’attribuer en tant que banque, selon une formule adaptée à chaque secteur, typologie de client et données disponibles. Cette méthodologie permet d'avoir une approche robuste, granulaire et adaptable dans le temps pour avoir des données de plus en plus précises. Elle part des crédits financés (bottom-up), et est donc une méthode complémentaire à la méthode interne, SAFE, qui a pris une approche globale (top-down). Concernant le choix des métriques et scénarios, afin d’aligner les portefeuilles avec l’objectif de limiter le réchauffement climatique à 1,5°C, les trajectoires s’appuieront sur les travaux de l’Agence Internationale de l’Énergie (AIE) sur la plupart des secteurs. Concernant la définition des cibles intermédiaires, le Crédit Agricole d’Ile-de-France présentera ses engagements fin 2023 sur ces cinq secteurs suivants. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France et le Groupe publieront chaque année leur point de référence des émissions financées secteur par secteur et le point de passage sur la situation par rapport à la cible de réduction qui sera annoncée fin 2023. Ces publications régulières seront l’occasion de revenir sur les améliorations continues de données qui seront faites afin d’avoir l’estimation la plus juste des émissions financées et ainsi avoir le plan d’action de décarbonation adaptée. La réduction de l’empreinte carbone en propre En 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a pour la 2 e année consécutive réalisé un calcul annuel de son empreinte carbone en propre selon la méthodologie GHG Protocol afin de mesurer l’évolution de son empreinte par rapport à la trajectoire envisagée. Son bilan carbone, à partir des données de 2021, est le suivant : téqCO2 2020 2021 Évolution Scope 1 732 629 -14 % Scope 2 385 379 -1 % Scope 3 20 069 19 574 -2 % Total 21 186 20 582 -3 % Scope 1 : émissions directes Scope 2 : émissions indirectes associées à la production d’électricité, de chaleur ou de vapeur importée Scope 3 : autres émissions indirectes Malgré la reprise de l’activité, 2020 restant une année atypique en raison de la crise sanitaire (confinements…), les émissions de gaz à effet de serre pour 2021 ressortent en légère baisse. En comparant son bilan carbone sur l’année 2021 à celui de l’année 2017, dernier bilan carbone réalisé avant la crise sanitaire, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a constaté une baisse de 33 % de ses émissions de gaz à
44 effet de serre, due à la réduction des déplacements domicile-travail et à la baisse de la consommation électrique en raison de l’accord de télétravail, l’amélioration du parc informatique, la suppression des unités centrales fixes et la diminution d’achat de papier. La consommation d’énergie Sur les Scopes 1 et 2 du bilan carbone, le levier principal dont le Crédit Agricole d’Ile-de-France dispose pour réduire ses émissions de gaz à effet de serre est la maîtrise de sa consommation d’énergie et des types d’énergie utilisée. Répartition des différentes sources d’énergie En kWh PCI 2021 2022 Électricité 79,6 % 82,7 % Gaz 12,5 % 11,1 % CPCU 7,0 % 6,1 % Fioul 0,8 % 0,1 % • La diminution de la consommation énergétique Actions déployées en 2022 : Les actions menées depuis plusieurs années par le Crédit Agricole d’Ile-de-France à la suite de l’audit énergétique de 2018 et du bilan carbone de 2021 ont permis d’orienter à la baisse la consommation d’énergie même si celle-ci reste très dépendante des conditions climatiques. - déploiement, en cohérence avec les recommandations du gouvernement, de mesures de sobriété énergétique dans les agences et dans les sièges, telles que : ▪ la réduction de la durée d’éclairage des enseignes lumineuses à hauteur de 3 heures par jour, passant ainsi à des horaires de 7h-20h ; ▪ l’extinction des écrans PLV durant les heures de fermeture des agences ; ▪ l’extinction permanente du bandeau lumineux des bornes d’accueil en agence ; ▪ la mise en place d’une température de consigne à 19 degrés (sièges et agences). - démarrage du remplacement des chaudières au fioul et au gaz des agences par des systèmes électriques ; - poursuite du remplacement du matériel d’air conditionné en agence par du matériel à l’état de l’art ; - poursuite de l’équipement des sites en compteurs individuels intelligents afin de mesurer plus précisément la consommation d’énergie : au 01/12/2022, 69 % de la consommation électrique est relevée grâce à 197 compteurs communicants. • L’adoption d’une énergie verte En plus du contrat signé fin 2015 entre EDF et le Groupe Crédit Agricole qui assure à ses entités que 100 % de l’électricité consommée provient d’énergies renouvelables peu émettrices de gaz à effet de serre, un contrat d’électricité verte a été signé avec le fournisseur EDENKIA pour le site du Lendit à partir du 1 er juillet 2022, ce qui porte à 100 % les sites du Crédit Agricole d’Ile-de-France couverts par ce type de contrat de fourniture d’électricité.
45 La poursuite des choix énergétiques avec une hausse de la consommation d’électricité verte permet une diminution des émissions de gaz à effet de serre. Indicateurs clés 2020 2021 2022 Consommation d’énergie (MWh) / m² 19 560 MWH soit 0,165 MWH/m 2 17 403 MWH soit 0,146 MWH/m 2 18 537 MWH soit 0,157 MWH/m 2 Part d’électricité verte consommée 77 % 75 % 79 % Emissions de CO2 liées aux consommations d’énergie et aux déplacements professionnels en TeqCO2 1 404 1 188 1 248 Les déplacements des collaborateurs • Les déplacements domicile-travail Ils constituent la part prépondérante de l’empreinte carbone sur ce segment et représentent 3 177 téqCO2 en 2021, en hausse de 52 % par rapport à 2020. La pérennisation du télétravail pour les activités de support (8 jours par mois pour un tiers des salariés, représentant pour eux une baisse de 47 % des déplacements domicile-travail par an) a permis d’atténuer fortement le rebond prévisible de la sortie de crise. Un Plan de Mobilité Entreprise a été établi fin 2022, avec en particulier le déploiement du covoiturage, en partenariat avec l’application Klaxit. • Les déplacements professionnels Ils s’élèvent à 484 téqCO2 en 2022 contre 378 téqCO2 en 2021, soit une hausse de 28 % des émissions, résultant de la reprise des déplacements collectifs à l’international. Le moyen de transport principal est la voiture (60 % des km et 81 % des émissions générées par les déplacements). Le parc des véhicules loués en interne a été réduit et en grande partie électrifié en 2022. • La consommation de papier De par son activité tertiaire, le papier est la matière première la plus utilisée par le Crédit Agricole d’Ile-de-France. La dématérialisation des processus en cours s’accompagne d’une baisse de la consommation de papier. • Le niveau de consommation Pour agir favorablement sur le niveau de consommation, plusieurs actions ont déjà été conduites : le développement de l’e-courrier, la dématérialisation des contrats et la signature électronique en agence, les impressions recto-verso par défaut, la dématérialisation des fiches de salaire et des avenants au contrat de travail, le remplacement du papier A4 bureautique 80g par du 75g. Consommation papier (tonnes) 2020 2021 2022 Évolution 2021/2022 Activités bancaires (périmètre CITEO) 294 239,3 231,6 -3,2 % Papier bureautique 140,8 125 115 -7,9 % Total 434,8 364,3 346,7 -4,8 %
46 Actions déployées en 2022 : - La digitalisation des processus, avec le déploiement d’une solution de e-relevé à destination des Administrateurs de Biens. - Le retrait quasi total des imprimantes individuelles en agence, remplacées par une solution d’impression centralisée. - La mise en place de points centralisés de collecte du papier (apport volontaire) au détriment des poubelles individuelles, afin de réduire les impressions papier et favoriser un comportement éco-citoyen. Enfin, le télétravail des collaborateurs a eu également un effet favorable sur la baisse de la consommation de papier bureautique en favorisant le zéro papier. • L’origine du papier Le 2 e axe retenu dans la politique environnementale relative au papier concerne sa nature et son origine. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France achète exclusivement depuis 2015 du papier thermique sans phénol (ou à défaut sans bisphénol A) pour les bobines DAB et TPE (tickets clients). Le papier A4 bureautique depuis 2015 et celui utilisé pour la fabrication des chéquiers depuis 2016 sont exclusivement labélisés PEFC ou FSC issus de forêts gérées durablement. Le papier « Activités bancaires » est presque exclusivement labélisé PEFC et FSC. Au global, 96,4 % du papier nécessaire à l’activité du Crédit Agricole d’Ile-de-France est issu de forêts gérées durablement et 3,5 % est issu de papier recyclé. L’économie circulaire et la gestion des déchets L’objectif recherché au travers du tri sélectif, de la collecte et de la valorisation des déchets est de favoriser l’économie circulaire et ainsi préserver les ressources naturelles. De nombreuses actions ont été menées depuis plusieurs années, décrites ci-après : - Le traitement des déchets d’équipements électriques et électroniques sont confiés à des Établissements de Service d’Aide par le Travail (ESAT). - Les cartouches d’encre des imprimantes individuelles restantes sont collectées en 2022 sur demande des entités pour être réemployées après retraitement. Leur nombre reste limité grâce à la mutualisation des moyens d’impression et l’utilisation d’imprimantes centralisées avec libération par badge. - Tous les sites sont équipés de corbeilles et de poubelles pour faciliter le tri sélectif. La collecte de ces autres déchets et le traitement adapté pour chaque catégorie sont confiés à la société PAPREC depuis fin 2016. Actions déployées en 2022 : - Collecte spécifique dans les agences des capsules de café Nespresso par PAPREC afin de recycler l’aluminium d’une part et le marc en compost d’autre part. - Abandon des gobelets aux distributeurs de boissons afin de réduire les déchets. - Tri, collecte et recyclage de l’ensemble des matériels informatiques obsolètes.
47 - Sensibilisation des collaborateurs autour du recyclage et de l’économie circulaire, en juin 2022, à l’occasion du « Mois de la consommation responsable » : ▪ Organisation d’un atelier sur le recyclage animé par le prestataire Paprec ainsi qu’un atelier zéro-déchet animé par la Recyclerie Sportive, au Siège de la Rapée ; ▪ Mise en place d’une éco-box au Siège de la Rapée, dans le cadre du partenariat du Groupe Crédit Agricole avec la Recyclerie Sportive, pour collecter, récupérer et revaloriser du matériel sportif. Catégories de déchets (en tonnes) 2020 2021 2022 Évolution 2021/2022 PAPIER 165,8 292,2 246,2 -16 % DIB (déchet industriel banal) 172,1 260,9 281,8 8 % BIODÉCHETS 17,3 11,4 11,2 -1 % DEEE (Déchets d'équipements électriques et électroniques) 2,2 13,2 1,9 -94 % CONSOMMABLES D'IMPRESSION 1,2 0 1,9 0 % EMBALLAGES BOISSONS 4,2 1,3 13,2 915 % Polystyrène 0,7 0 0 0 % VERRE 0 2,5 2,4 -4 % Total 363,5 581,5 557,5 -4 % La thématique « gaspillage alimentaire » est essentielle dans une démarche RSE responsable, toutefois elle relativement marginale par rapport à l’activité de la Caisse Régionale et n’a donc pas été retenue dans les axes majeurs de sa Politique RSE. Cette information concerne la politique et démarche du fournisseur de restauration ELIOR en charge du restaurant inter-entreprises situé au Siège, pour lequel il s’agit d’un enjeu majeur. Elle est mentionnée dans son rapport annuel. Le niveau de maturité de la Responsabilité Sociétale de l’Entreprise de restauration fait partie des différents critères de sélection utilisés dans l’appel d’offres réalisé par la Caisse Régionale. 2.3.7.3. DÉPLOYER DES ACTIONS EN FAVEUR DE LA PROTECTION DE LA BIODIVERSITÉ Le Crédit Agricole d’Ile-de-France soutient la biodiversité à travers ses financements des territoires agricoles franciliens, et en particulier : - le financement d’études de sols en vue d’améliorer leur fertilisation et les assolements cultivés ; - le financement de projets de réhabilitation avec intégration de haies. Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a renouvelé en 2022 son soutien au projet Apicole. Les 52 Caisses locales se sont mobilisées en finançant du matériel de pointe, afin que les agriculteurs puissent adapter leurs pratiques au cycle de vie des abeilles. La politique actuelle du Crédit Agricole d’Ile-de-France d’entrée en relation sur le marché des entreprises, des professionnels et des agriculteurs n’aborde pas, directement ou indirectement, les sujets du « respect du bien-être animal » ou « d’une alimentation responsable, équitable et durable ». Sur le sujet du bien-être animal, le Crédit Agricole d’Ile-de-France est en relation avec les Organisations Professionnelles Agricoles (OPA) en charge de cette thématique et est tenu informé régulièrement des actions sur son territoire francilien.
48 2.3.8. INVESTIR SUR LES ENJEUX SOCIAUX ET ENVIRONNEMENTAUX Avec un portefeuille hors participations Groupe de 3 692 M€ au 31/12/2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France exerce, comme investisseur, une influence pour favoriser une croissance responsable, inclusive et respectueuse de l’environnement. Sur l’ensemble de ses investissements pour compte propre, la Caisse régionale prend en compte la dimension extra-financière. Pour les fonds, cela se matérialise par l’analyse systématique des engagements RSE des sociétés de gestion. À ce titre, depuis un an, la Caisse régionale n’investit que dans des fonds non cotés promouvant les pratiques « ESG » avec une classification Article 8 ou Article 9 selon la Réglementation SFDR. Concernant les investissements obligataires et actions gérés en direct, la Caisse régionale va déployer en 2023 l’outil de notation ESG développé par Amundi qui lui permettra d’améliorer significativement le suivi extra-financier de son portefeuille. En complément, la Caisse régionale s’est fixée comme objectif d’allouer une part du portefeuille à des actifs dont l’impact environnemental ou social est au cœur de leur stratégie. Cet indicateur remplace le précédent indicateur avec un renforcement des critères retenus pour qualifier ce portefeuille à impact ESG. Le label ISR n’est par exemple plus une condition suffisante. Ces investissements font l’objet d’un suivi en comité financier à travers un indicateur calculé comme : (A) la somme de : (1) L’encours des obligations vertes, sociales et durables (2) L’encours des autres titres et fonds répondant aux critères de l’impact : a. Intentionnalité : volonté affichée de l’investisseur de générer un bénéfice social ou environnemental mesurable pour contribuer au développement durable b. Additionnalité : contribution spécifique de l’investissement à impact c. Mesurabilité : l’atteinte des objectifs définis doit faire l’objet d’une mesure auditable. Lorsqu’une rémunération de la performance existe, celle-ci doit intégrer des critères extra- financiers Rapportée à : (B) l’encours du portefeuille géré par la Caisse régionale (hors participations Groupe) Les années 2020 et 2021 ont été recalculées avec ce nouvel indicateur pour permettre une comparaison avec le niveau de fin 2022. Indicateur clé 2020 2021 2022 Objectif 2022 Part du portefeuille géré investi dans des supports à impact ESG 331 M€ soit 7,5 % du portefeuille géré 451 M€ soit 11,7 % du portefeuille géré 574 M€ soit 15,6 % du portefeuille géré 10 % du portefeuille géré (objectif atteint)
49 Portefeuille obligataire La Caisse régionale privilégie pour un même niveau de risque et un niveau de rendement comparable les obligations vertes, sociales et durables (labels « Green », « social », « sustainable » et « pandemic »). L’encours investi dans ces obligations a progressé en 2022, passant de 438 M€ fin 2021 à 543 M€ d’obligations gérées en direct fin 2022. Investissements dans des fonds non cotés en capital investissement, en immobilier et en infrastructure Tous les investissements dans des fonds non cotés font l’objet d’une analyse détaillée des engagements et des réalisations des sociétés de gestion en matière de RSE. Plus de 90 % des sociétés de gestion du portefeuille ont signé les PRI (Principles for Responsible Investment). Capital investissement : Les investissements dans les fonds de capital investissement participent au développement économique du territoire national en favorisant le développement d’entreprises génératrices d’emploi. À côté des fonds généralistes dont l’utilité économique n’est plus à démontrer, le Crédit Agricole d’Ile-de-France est investi dans 9 fonds de capital investissement à impact qui œuvrent pour répondre de manière ciblée à des objectifs sociaux et/ou environnementaux. Ces fonds bénéficient d’une classification SFDR 9 et/ou du Label Greenfin. L’encours engagé de ces fonds de capital investissement à impact est de 13,8 M€. Immobilier : Au sein de la poche d’investissement dans des fonds immobiliers, la Caisse est investie actuellement dans trois fonds qui visent à répondre plus spécifiquement à des enjeux de transition énergétique et d’éducation. Ces deux fonds sont classés Article 9 et représentent un encours engagé de 13 M€. Infrastructure : La poche infrastructure n’est pas en reste avec un premier investissement de 5 M€ réalisé en fin d’année dans un fonds, classé SFDR 9, visant à apporter des solutions en matière d’efficacité énergétique.
50 Taxonomie européenne et Green Asset Ratio du Crédit Agricole d’Ile-de-France Cadre et exigences réglementaires Le règlement européen Taxonomie 2020/852 du 18 juin 2020 instaure un cadre définissant les activités économiques durables sur le plan environnemental, c’est-à-dire les activités économiques qui passent avec succès les trois tests suivants : i) elles contribuent de manière substantielle à un objectif environnemental, ii) elles ne causent pas de préjudice significatif à d’autres objectifs environnementaux tels qu’énoncés dans ledit règlement et iii) elles sont exercées dans le respect de certaines garanties minimales sociales. Les activités qui respectent ces trois critères sont dites « alignées à la taxonomie ». Aux fins de ce règlement, constituent des objectifs environnementaux : - l’atténuation du changement climatique ; - l’adaptation au changement climatique ; - l’utilisation durable et la protection des ressources aquatiques et marines ; - la transition vers une économie circulaire ; - la prévention et la réduction de la pollution ; - la protection et la restauration de la biodiversité et des écosystèmes. Le règlement délégué « Climat » 2021/2139 du 4 juin 2021 précise les critères techniques pour l’examen des activités économiques en vue de déterminer si elles sont « alignées à la taxonomie », par rapport aux deux premiers objectifs environnementaux (l’atténuation du changement climatique et l’adaptation au changement climatique). L’article 8 du règlement Taxonomie prévoit des obligations de reporting pour les établissements financiers et les entreprises soumis à la directive sur le Reporting Non Financier des Entreprises (NFRD) sur la part durable de leurs investissements. Le règlement délégué 2021/2178 du 6 juillet 2021 (« article 8 ») précise les modalités d’application de cet article 8 qui sont le contenu, les modalités de calcul et la présentation des obligations de reporting relatives à ces investissements. Sont notamment précisés les types d’actifs et de contreparties à inclure et à exclure dans le calcul du ratio. Enfin, le règlement délégué 2022/1214 du 9 mars 2022 vient compléter les deux règlements délégués précités (« climat » et « article 8 ») en ce qui concerne les informations à publier concernant les activités liées au gaz fossile et à l’énergie nucléaire. Selon les dispositions du règlement délégué « article 8 », les obligations de reporting applicables aux établissements de crédit sont progressives : - une première obligation de reporting à partir des données au 31 décembre 2021 sur (i) la part des actifs « éligibles » c’est-à-dire finançant des activités dites « éligibles » et « non éligibles » au règlement délégué « climat » et (ii) la part des actifs exclus uniquement du numérateur du ratio ainsi que, celle exclue à la fois du numérateur et du dénominateur du ratio ; - une seconde échéance, à partir de 2024 (sur la base des données au 31 décembre 2023), où le reporting sera complété par les informations sur la proportion des actifs « alignés » (le « Green Asset Ratio », GAR), c’est-à-dire les actifs finançant des activités éligibles qui passent avec succès les trois tests d’alignement à la taxonomie. Cette analyse d’alignement sera menée sur la base des informations publiées par les entreprises non financières (publication de leur chiffre d’affaires et dépenses d’investissement alignés à partir de 2023) et les
51 entreprises financières assujetties à la directive NFRD sur le Reporting Non Financier des Entreprises (publication de leur ratio d’actifs verts à partir de 2024) ainsi que sur les critères techniques du règlement délégué sur le périmètre de la clientèle de détail, des collectivités locales et des financements dédiés ; - toujours à partir du 1 er janvier 2024, les établissements de crédit devront publier des indicateurs relatifs à l’alignement de leurs actifs hors bilan à la taxonomie (garanties financières et actifs sous gestion) ; - enfin, des indicateurs relatifs au portefeuille de négociation et aux frais et commissions devront être publiés à compter du 1 er janvier 2026 (sur la base des données au 31 décembre 2025). L’illustration ci-dessous présente la façon dont les actifs alignés sont déterminés. Pour cet exercice, seules les activités éligibles sont publiées. En conséquence, l’article 8 du règlement Taxonomie prévoit pour les établissements de crédit soumis à la directive sur le Reporting Non Financier des Entreprises (NFRD), de publier des informations relatives à l’éligibilité des actifs à la taxonomie pour 2022, à l’instar de la publication de 2021. De plus, l’entrée en vigueur du règlement délégué 2022/1214 du 9 mars 2022, invite les établissements à publier des informations relatives aux activités liées au gaz fossile et à l’énergie nucléaire. Le schéma ci-dessous présente les informations à présenter pour l’année 2022. ACTIFS EXCLUS Administrations et banques centrales, émetteurs supranationaux Portefeuille de négociation D’après l’art. 10, Par 2 et 2(b) de l’acte délégué, le Crédit Agricole d’Ile-de-France se doit de publier la part de ses actifs exclus du périmètre d’éligibilité par rapport au total actif TEMPLATE QUALITATIFS Activités liées à l’activité nucléaire Activités liées au gaz fossile D’après le règlement délégué 2022/1214 du 9 mars 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France se doit de publier un template par rapport à ses activités liées à l’activité nucléaire et au gaz fossile.
52 Méthodologie de détermination des actifs éligibles Pour le reporting du 31 décembre 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France est assujetti à la publication de la part des actifs éligibles. Les activités éligibles sont définies et décrites par le règlement délégué « Climat ». Pour ce deuxième reporting, les actifs suivants sont considérés comme éligibles à la taxonomie : - crédits immobiliers, prêts à la rénovation et financement des véhicules aux particuliers (prêts octroyés à partir du 1 er janvier 2022) pour les ménages de l’UE ; - financements des logements et financements dédiés (financements dont l’objet est connu et qui concernent une activité éligible à la taxonomie) pour les collectivités locales ; - sûretés immobilières commerciales et résidentielles saisies et détenues en vue de la vente ; - expositions sur les contreparties financières et non financières NFRD dont le ratio éligible est disponible dans leur DPEF 2021 et dont les données ont pu être collectées. De plus, dans le calcul du ratio d’éligibilité, les interprétations et recommandations des régulateurs et superviseurs ont été prises en compte à des fins de comparabilité entre établissements. Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a estimé les actifs éligibles envers les entreprises financières et non financières pour lesquelles le ratio d’éligibilité n’a pas pu être collecté, sur la base des codes NACE retenus par la taxonomie et la zone géographique. Ces estimations ne se fondant pas sur des données publiées par les contreparties, elles ne sont pas considérées dans la part d’actifs éligibles publiée à titre obligatoire. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France publie néanmoins la part de ces actifs éligibles de façon volontaire. Le montant d’actifs éligibles est rapporté aux actifs couverts qui correspond aux éléments ci-dessus, auxquels s’ajoutent : - les expositions sur les entreprises non soumises à la NFRD (entreprises financières et non financières en dehors de l’UE, petites et moyennes entreprises de l’UE en dessous des seuils d’assujettissement) ; ACTIFS COUVERTS ACTIFS EXCLUS AU NUMERATEUR Produits dérivés (portefeuille bancaire) Prêts interbancaires Trésorerie et équivalent trésorerie Expositions qui ne sont pas assujetties à la NFRD Autres actifs D’après l’art. 10, Par 2(c) de l’acte délégué, le Crédit Agricole d’Ile-de-France se doit de publier la part de ses actifs exclus du numérateur du ratio d’éligibilité par rapport aux actifs couverts ACTIFS DANS LE PÉRIMÈTRE DE LA TAXONOMIE Actifs éligibles à la Taxonomie Actifs non-éligibles à la Taxonomie D’après l’art. 10, Par 2(a) de l’acte délégué, le Crédit Agricole d’Ile-de-France se doit de publier la part de ses actifs éligibles et non éligibles à la Taxonomie par rapport aux actifs couverts
53 - les dérivés, les prêts interbancaires à vue, la trésorerie et équivalent de trésorerie et autres actifs 2 ; - les autres expositions non éligibles à la taxonomie sur les contreparties financières et non financières soumises à la NFRD et la clientèle de détail. En complément, le Crédit Agricole d’Ile-de-France publie la part, dans le total d’actifs, des montants d’actifs exclus du calcul (au numérateur et au dénominateur) : - les expositions envers des administrations centrales, banques centrales, émetteurs supranationaux ; - le portefeuille de négociation. Nos chiffres sur le périmètre du Crédit Agricole d’Ile-de-France au 31 décembre 2022 Indicateurs intermédiaires sur la part, dans les actifs couverts, d’actifs éligibles et d’actifs non éligibles En % En euro Part des expositions sur des activités éligibles à la taxonomie dans les actifs couverts 47% 33 457 176 368 Part des expositions sur des activités non-éligibles à la taxonomie dans les actifs couverts (expositions avec la clientèle de détail et autres expositions avec les contreparties financières et non financières soumises à la NFRD non-éligibles à la taxonomie). 29% 20 750 057 128 2 Les autres actifs sont composés notamment des variations de la juste valeur des éléments couverts lors de la couverture du risque de taux d'intérêt d'un portefeuille, des immobilisations corporelles et incorporelles et des actifs d’impôt reportés dans les états FINREP.
54 Ratios sur la part, dans le total d’actifs, des actifs exclus au numérateur des indicateurs intermédiaires En % En euro Part de produits dérivés (portefeuille bancaire) dans le total d’actifs 3 % 1 844 072 000 Part des prêts interbancaires à vue dans le total d’actifs 7 % 4 908 160 000 Part de trésorerie et équivalent trésorerie dans le total d’actifs 0 % 106 799 000 Part d’autres actifs dans le total d’actifs -1 % - 965 954 000 Part d’expositions sur des entreprises qui ne sont pas tenues de publier des informations non financières dans le total d’actifs 15 % 11 181 718 000 TOTAL 23 % 17 074 795 000 Ratios sur la part, dans le total d’actifs, des actifs exclus au numérateur et au dénominateur des indicateurs intermédiaires En % En euro Part d’expositions envers des administrations centrales, banques centrales, émetteurs supranationaux dans le total d’actifs 2 % 1 635 639 504 Part du portefeuille de négociation dans le total d’actifs 0 % 0 TOTAL 2 % 1 635 639 504 Par rapport à la publication de l’année 2021, les variations sont expliquées par l’évolution de notre taille de bilan et par des évolutions de la méthodologie d’application de la taxonomie (notamment sur la prise en compte des prêts automobiles uniquement à partir du 1 er janvier 2022 pour le périmètre de la clientèle de détail). De plus, compte tenu de la disponibilité de nouvelles informations, une partie des ratios éligibles des contreparties financières et non financières a pu être intégrée pour cet arrêté, augmentant ainsi la base des actifs éligibles du Crédit Agricole d’Ile-de-France de 174,7 millions d’euros, témoignant du caractère crucial de la disponibilité des données publiques pour le calcul des ratios. TOTAL ACTIFS 72,9 Mds (100 %) ACTIFS COUVERTS 71,3 Mds (98 %) ACTIFS dans le NUMÉRATEUR 54,2 Mds (74 %) ACTIFS ÉLIGIBLES 33,5 Mds (46 %) ACTIFS ALIGNES DEU 2023
55 Part des actifs éligibles publiée de façon volontaire : La part des actifs éligibles intégrant le ratio obligatoire ainsi que les estimations sur les contreparties financières et non financières de l’Union européenne s’élèvent au 31/12/2022 à 69 %. Activités liées à l’énergie nucléaire et au gaz fossile (tableau 1) Conformément à l’entrée en vigueur du règlement délégué 2022/1214 du 9 mars 2022, le Crédit Agricole d’Ile-de-France publie le tableau 1 exigé par cette réglementation. Ligne Activités liées à l’énergie nucléaire 1. L’entreprise exerce, finance ou est exposée à des activités de recherche, de développement, de démonstration et de déploiement d’installations innovantes de production d’électricité à partir de processus nucléaires avec un minimum de déchets issus du cycle du combustible. ND 2. L’entreprise exerce, finance ou est exposée à des activités de construction et d’exploitation sûre de nouvelles installations nucléaires de production d’électricité ou de chaleur industrielle, notamment à des fins de chauffage urbain ou aux fins de procédés industriels tels que la production d’hydrogène, y compris leurs mises à niveau de sûreté, utilisant les meilleures technologies disponibles. ND 3. L’entreprise exerce, finance ou est exposée à des activités d’exploitation sûre d’installations nucléaires existantes de production d’électricité ou de chaleur industrielle, notamment à des fins de chauffage urbain ou aux fins de procédés industriels tels que la production d’hydrogène, à partir d’énergie nucléaire, y compris leurs mises à niveau de sûreté. ND Activités liées au gaz fossile 4. L’entreprise exerce, finance ou est exposée à des activités de construction ou d’exploitation d’installations de production d’électricité à partir de combustibles fossiles gazeux. ND 5. L’entreprise exerce, finance ou est exposée à des activités de construction, de remise en état et d’exploitation d’installations de production combinée de chaleur/froid et d’électricité à partir de combustibles fossiles gazeux. ND 6. L’entreprise exerce, finance ou est exposée à des activités de construction, de remise en état ou d’exploitation d’installations de production de chaleur qui produisent de la chaleur/du froid à partir de combustibles fossiles gazeux. ND
56 Activités économiques éligibles à la taxonomie mais non alignées sur celle-ci (tableau 4) Ligne Activités économiques Montant et proportion (les informations doivent être présentées en montant monétaire et en pourcentage) CCM + CCA Atténuation du changement climatique (CCM) Adaptation au changement climatique (CCA) Montant % Montant % Montant % 1. Montant et proportion de l’activité économique éligible à la taxinomie, mais non alignée sur celle-ci, visée à la section 4.26 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139 au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND 2. Montant et proportion de l’activité économique éligible à la taxinomie, mais non alignée sur celle-ci, visée à la section 4.27 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139 au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND 3. Montant et proportion de l’activité économique éligible à la taxinomie, mais non alignée sur celle-ci, visée à la section 4.28 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139 au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND 4. Montant et proportion de l’activité économique éligible à la taxinomie, mais non alignée sur celle-ci, visée à la section 4.29 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139 au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND 5. Montant et proportion de l’activité économique éligible à la taxinomie, mais non alignée sur celle-ci, visée à la section 4.30 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139 au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND
57 6. Montant et proportion de l’activité économique éligible à la taxinomie, mais non alignée sur celle-ci, visée à la section 4.31 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139 au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND 7. Montant et proportion des autres activités économiques éligibles à la taxinomie, mais non alignées sur celle-ci, non visées aux lignes 1 à 6 ci-dessus au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND 8. Montant to tal et proportion totale des activités économiques éligibles à la taxinomie, mais non alignées sur celle-ci, au dénominateur de l’ICP applicable ND ND ND ND ND ND ND = Donnée non disponible Activités économiques non éligibles à la taxonomie (tableau 5) Ligne Activités économiques Montant Pourcentage 1. Montant et proportion de l’activité économique visée à la ligne 1 du tableau 1 qui n’est pas éligible à la taxinomie, conformément à la section 4.26 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139, au dénominateur de l’ICP applicable. La section 4.26 concerne les phases précommerciales des technologies avancées pour la production d’énergie à partir de procédés nucléaires avec un minimum de déchets issus du cycle du combustible : - recherche, développement, démonstration et déploiement d’installations innovantes de production d’électricité, autorisées par les autorités compétentes des États membres conformément au droit national applicable, qui produisent de l’énergie à partir de processus nucléaires avec un minimum de déchets issus du cycle du combustible ; - à titre indicatif, l'activité relève des codes NACE M72 et M72.1. ND ND 2. Montant et proportion de l’activité économique visée à la ligne 2 du tableau 1 qui n’est pas éligible à la taxinomie, conformément à la section 4.27 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139, au dénominateur de l’ICP applicable. La section 4.27 concerne la construction et l'exploitation sûre de nouvelles centrales nucléaires pour la production d’électricité ou de chaleur, y compris pour la production d’hydrogène, à l’aide des meilleures technologies disponibles : - cela concerne uniquement de nouvelles installations nucléaires dont le permis de contruire a été délivré avant 2045 ; - à titre indicatif, l'activité relève des codes NACE D35.11 et F42.22. ND ND 3. Montant et proportion de l’activité économique visée à la ligne 3 du tableau 1 qui n’est pas éligible à la taxinomie, conformément à la section 4.28 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139, au dénominateur de l’ICP applicable. La section 4.28 concerne la production d’électricité à partir de l’énergie nucléaire dans des installations existantes : - concerne des installations dont la modification à des fins de la prolongation, doit être autorisée par les autorités compétentes des États membres avant 2040 ; - à titre indicatif, l'activité relève des codes NACE D35.11 et F42.22. ND ND
58 4. Montant et proportion de l’activité économique visée à la ligne 4 du tableau 1 qui n’est pas éligible à la taxinomie, conformément à la section 4.29 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139, au dénominateur de l’ICP applicable. La section 4.29 concerne la production d’électricité à partir de combustibles fossiles gazeux : - les combustibles fossiles gazeux doivent satisfaire les critères prévus à l’annexe I, section 4.29, point 1 a) ; - cette activité ne comprend pas la production d’électricité réalisée exclusivement à partir de combustibles gazeux et liquides renouvelables d’origine non fossile telle que visée à la section 4.7 de l’annexe I ; - cette activité ne comprend pas la production d’électricité réalisée exclusivement à partir de biogaz et de bioliquides telle que visée à la section 4.8 de l’annexe I ; - à titre indicatif, l'activité pourrait être associée à plusieurs codes NACE, notamment aux codes D35.11 et F42.22. ND ND 5. Montant et proportion de l’activité économique visée à la ligne 5 du tableau 1 qui n’est pas éligible à la taxinomie, conformément à la section 4.30 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139, au dénominateur de l’ICP applicable. La section 4.30 concerne la cogénération à haut rendement de chaleur/froid et d’électricité à partir de combustibles fossiles gazeux : - les combustibles fossiles gazeux doivent satisfaire les critères prévus à l’annexe I, section 4.30, point 1 a) ; - cette activité ne comprend pas la production combinée à haute efficacité de chaleur-froid et d’électricité réalisée exclusivement à partir de combustibles gazeux et liquides renouvelables d’origine non fossile telle que visée à la section 4.19 de l’annexe I ; - cette activité ne comprend pas la production combinée à haute efficacité de chaleur-froid et d’électricité réalisée exclusivement à partir de biogaz et de bioliquides telle que visée à la section 4.20 de l’annexe I ; - à titre indicatif, l'activité pourrait être associée être associées aux codes NACE D35.11 et D35.30. ND ND 6. Montant et proportion de l’activité économique visée à la ligne 6 du tableau 1 qui n’est pas éligible à la taxinomie, conformément à la section 4.31 des annexes I et II du règlement délégué (UE) 2021/2139, au dénominateur de l’ICP applicable. La section 4.31 concerne la production de chaleur/froid à partir de combustibles fossiles gazeux dans un système efficace de chauffage et de refroidissement urbain : - construction, remise en état et exploitation d’installations de production de chaleur qui produisent de la chaleur/du froid à partir de combustibles fossiles gazeux et sont raccordés à un réseau de chaleur et de froid efficace au sens de l’article 2, point 41), de la directive 2012/27/UE ; - les combustibles fossiles gazeux doivent satisfaire les critères prévus à l’annexe I, section 4.31, point 1 a) ; - cette activité ne comprend pas la production de chaleur/froid dans un réseau de chaleur efficace exclusivement à partir de combustibles gazeux et liquides renouvelables d’origine non fossile telle que visée à la section 4.23 de l’annexe I ; - cette activité ne comprend pas la production de chaleur/froid dans un réseau de chaleur efficace exclusivement à partir de biogaz et de bioliquides telle que visée à la section 4.24 de l’annexe I ; - à titre indicatif, l'activité relève du code NACE D35.30. ND ND 7. Montant et proportion des autres activités économiques non éligibles à la taxinomie et non visées aux lignes 1 à 6 ci-dessus au dénominateur de l’ICP applicable. ND ND 8. Montant total et proportion totale des activités économiques non éligibles à la taxinomie au dénominateur de l’ICP applicable». ND ND ND = Donnée non disponible Le Crédit Agricole d’Ile-de-France n’est pas en mesure de publier de données au 31 décembre 2022 dans les tableaux 4 [Activités économiques éligibles à la taxonomie mais non alignées sur celle-ci] et 5 [Activités économiques non éligibles à la taxonomie], du fait de l’indisponibilité des informations, notamment en raison de la première publication de ces tableaux par les entreprises non financières, sur lesquelles les établissements financiers s’appuient pour leur propre publication.
59 Traduction opérationnelle des exigences de publication au titre de l’article 8 du règlement Taxonomie Le ratio d’actifs éligibles traduit la nature du bilan des établissements bancaires sans préciser à ce stade le niveau de durabilité environnementale des actifs éligibles. En effet, compte tenu de la réglementation actuelle, un établissement avec une exposition très forte envers de grandes entreprises européennes et une clientèle de particuliers aura, par définition, un ratio d’actifs éligibles plus élevé qu’un établissement avec une forte exposition à l’international. L’accélération de l’investissement et du financement dans les énergies vertes est impérative pour contribuer efficacement à l’urgence de la transition énergétique, en lieu et place des énergies fossiles. En effet, stopper uniquement le financement des énergies fossiles permettrait de « verdir » rapidement le bilan de la Banque, mais pénaliserait toutes les populations encore dépendantes de ces énergies sans les accompagner dans leur propre transition. Aussi, le Crédit Agricole fait le choix exigeant de mettre la force de son modèle de banque universelle au service de l’accompagnement des transitions pour le plus grand nombre. En équipant tous ses clients, des grandes entreprises internationales aux ménages les plus modestes, en produits et services utilisant des énergies vertes et en s’inscrivant en permanence dans une démarche d’innovation et de progrès, le Crédit Agricole perpétue son rôle d’acteur engagé dans les grandes transitions sociétales. À cet effet, la mise en œuvre du Projet Sociétal du Groupe Crédit Agricole fait écho aux exigences du règlement Taxonomie et permettra d’améliorer les ratios du Crédit Agricole d’Ile-de-France. Toutefois, la stratégie de Crédit Agricole SA ne limite pas aux financements, sur lesquels porte la taxonomie, mais intègre également les investissements sur le bilan de Crédit Agricole SA, la gestion des investissements des clients, et l’accompagnement de la transition énergétique des clients. La taxonomie permet ainsi de refléter une partie de la Stratégie climat du Crédit Agricole d’Ile-de-France. Elle-même est une composante du Projet Sociétal, qui intègre trois dimensions clés : - agir pour le climat et la transition vers une économie bas carbone ; - renforcer la cohésion et l’inclusion sociales ; - réussir les transitions agricoles et agro-alimentaires.
60 NOTE METHODOLOGIQUE : DÉMARCHE DE CONSTRUCTION DE LA DPEF 2022 Avec la transposition de la directive européenne du 22 octobre 2014 relative à la publication d’informations non financières (ordonnance n° 2017-1180 du 19 juillet 2017 et le décret n° 2017-1265 du 9 août 2017), un dispositif spécifique a été mis en œuvre pour répondre aux objectifs de la nouvelle règlementation. La déclaration de performance extra-financière 2022 du Crédit Agricole d’Ile-de-France s’appuie sur : - l’inscription du Crédit Agricole d’Ile-de-France dans le cadre du Projet Sociétal du Groupe Crédit Agricole ; - les travaux menés par EthiFinance dans le cadre de la formalisation d’une politique RSE, et aboutissant à la définition des enjeux clés et des risques et opportunités associés du Crédit Agricole d’Ile-de-France ; - le Plan Moyen Terme « Connexions 2022 ». 1. TRAVAUX MENÉS - L’identification des enjeux clés pour la Caisse régionale et des principaux risques RSE suscités par l’activité de la société ou créés par ses relations d’affaires et ses produits et services pour les cinq catégories d’informations (conséquences sociétales, conséquences environnementales, respect des droits de l’Homme, lutte contre la corruption et lutte contre l’évasion fiscale). Cette identification a été réalisée par le cabinet de conseil spécialisé EthiFinance et a été validée par le Comité de direction et le Conseil d’administration. La crise du Covid-19 n’a pas eu d’impact sur la mise à jour des risques extra-financiers. - L’identification des politiques et des indicateurs clés de performance : les contributeurs internes ont explicité les politiques mises en place pour répondre aux enjeux prioritaires et ont précisé les indicateurs clés retenus pour suivre l’évolution sur ces engagements. - La validation de la démarche ▪ un 1 er niveau de validation par la direction de la Prévention des Risques, du Secrétariat Général et du Mutualisme ; ▪ ensuite, une validation par le Comité de Direction du Crédit Agricole d’Ile-de-France ; ▪ pour finir, cette démarche a été prise en compte dans la déclaration d’appétence aux risques présentée annuellement au Conseil d’administration de la Caisse Régionale. 2. MODÈLE D’AFFAIRES Le modèle d’affaires a été mis à jour en 2022, à la suite d’un atelier de réflexion de contributeurs internes animé par le cabinet de conseil HR Priority, dans le cadre des travaux sur le Rapport Intégré. Le modèle d’affaires est validé par la direction du Crédit Agricole d’Ile-de-France. 3. INDICATEURS CLÉS DE PERFORMANCE La Caisse Régionale a défini sa propre liste d’indicateurs prioritaires et pour chacun d’entre eux, a élaboré une fiche descriptive reprenant définition, source, périmètre, contrôle et responsable. Ces éléments ont été mis à la disposition de l’organisme tiers indépendant. Le périmètre de reporting inclut le Crédit Agricole d’Ile-de-France et ses filiales consolidées (Socadif, FCT Crédit Agricole Habitat, Bercy Champ de Mars, Bercy Villiot et Bercy Participation) ainsi que les 52 Caisses
61 locales. La période de reporting des informations RSE est du 1 er janvier au 31 décembre 2022, à l’exception de certains indicateurs mentionnés ci-après. Les informations suivantes listées au 2 e alinéa du III. de l’article L. 225-102-1 du Code de commerce ne sont pas jugées pertinentes, compte tenu de la nature des activités du Crédit Agricole d’Ile-de-France : le gaspillage alimentaire, la lutte contre la précarité alimentaire, le respect du bien-être animal et d’une alimentation responsable, équitable et durable. Mutualisme - Projets soutenus par les Caisses locales : nombre des projets d'intérêt général validés en comité régional au cours de l’année concernée et montant total des fonds alloués à ces projets (K€). - Taux de sociétaires : nombre de sociétaires / nombre de clients particuliers. - Mécénat : projets soutenus par le fonds de dotation CA IDF Mécénat et validés lors du Conseil d’administration du 5 janvier 2023. Clients - Avis Clients : il est recueilli via un mail ou un SMS, au fil de l’eau en fonction des parcours vécus par les clients, sur une échelle de 5 étoiles donnant une note sur 5. - Taux de nouveaux clients : nombre de nouveaux clients / clients particuliers. - % d’appels d’offres dont la notation RSE ECOVADIS est un critère de choix pondéré : actions d’appels d’offres réalisées en 2022, de plus de 200 000 euros HT. Humain - Effectifs : l’ensemble des collaborateurs disposant d’un contrat de travail à durée indéterminée, d’un contrat de travail à durée déterminée et d’un contrat d’alternance en cours avec le Crédit Agricole d’Ile-de-France. Certains collaborateurs peuvent être détachés auprès des filiales. - Taux de femmes au Comité de direction. - Diversité : vérifier que le Crédit Agricole d’Ile-de-France s’inscrit dans la politique de diversité définie dans l'accord national HECA (17.12.2015 sur l’emploi des travailleurs en situation de handicap dans les Caisses régionales de Crédit Agricole et les organismes adhérant à la convention collective du Crédit Agricole) et de la loi de 2005. Cet indicateur est défini selon les dispositions légales. La donnée publiée correspond à l’exercice précédent. - Formation : totalité des heures réalisées dispensées en interne ou par un prestataire externe, sur la base de 7,8h par jour. Les heures des formations (e-learning) dispensées à cheval sur deux exercices ne sont comptabilisées qu’une seule fois : l’année où elles ont été dispensées. - Taux de recommandation employeur : donnée issue de la question « je recommanderais mon entreprise à mon entourage comme un bon employeur » extraite de l’Indice d’Engagement et de Recommandation (IER). L’IER permet de mesurer annuellement la satisfaction des collaborateurs au travers d’un questionnaire de 36 questions sous forme d’enquête web. Elle concerne l’ensemble des collaborateurs en CDI.
62 Environnement - Empreinte carbone des émissions financées : la méthodologie SAFE (Single Accounting of Financed Emissions methodology) s’appuie sur les préconisations du Guide sectoriel sur la quantification des émissions de GES pour le secteur financier publié par l’ADEME, l’ABC et l’ORSE. Réalisé en 2014 avec la participation d’une vingtaine d’institutions financières, d’ONG et d’experts, ce guide recommande aux banques de financement et d’investissement et aux banques universelles de recourir à une approche macroéconomique (méthodologies dites top-down), seule à même de garantir l’additivité des résultats et ainsi l’exactitude de l’ordre de grandeur calculé. Ainsi, SAFE fait correspondre par construction la somme des empreintes carbone de l’ensemble des institutions financières mondiales à 100 % des émissions mondiales, contrairement à d’autres méthodologies sur le marché. SAFE permet de réaliser une cartographie sectorielle et géographique des émissions financées. Les émissions de gaz à effet de serre sont affectées aux acteurs économiques selon leur capacité (et leur intérêt économique) à les réduire selon une affectation qualifiée « par enjeu », par opposition à l’allocation usuelle « par scope ». Au-delà de l’aspect quantification, la réalisation d’une telle cartographie permet au Groupe d’identifier les secteurs prioritaires nécessitant le développement de politiques sectorielles RSE. Elle est également utilisée dans les méthodologies et calculs liés au risque climatique de transition. Estimation calculée sur la base des encours crédits du Crédit Agricole d’Ile-de-France au 31 décembre, conformément aux données fournies par Crédit Agricole SA pour l’ensemble des Caisses régionales. - Consommations d’énergie : relatives à l’usage du combustible pour le chauffage (électricité, gaz, fioul et chauffage urbain) et à l’usage de l’électricité. Le reporting énergie est issu des factures des fournisseurs d’énergie reçues du 1 er décembre 2021 au 30 novembre 2022. Les chiffres n’intègrent pas les sites de Saclay et de Guyancourt dont les consommations n’ont pu être évaluées. Cette exclusion de périmètre est non significative. - Émissions de CO2 liées aux consommations d’énergie : l’empreinte carbone est évaluée en teqCO2/m 2 à partir de la consommation d’énergie et des facteurs d’émission de la Base Carbone ADEME. - Émissions de CO2 liées aux déplacements professionnels : l’empreinte carbone est évaluée en teqCO2 à partir des facteurs d’émission de la Base Carbone ADEME, des données transmises par les prestataires (voyagistes, loueur) et des données présentes sur les sites (OUI.SNCF et aviation-civile.gouv.fr). - Consommation de papier : La quantité de papier retenue inclut les tonnages déclarés annuellement auprès de CITEO (papier identifié sous le vocable Activité bancaire) auxquels est ajouté le papier vierge au format A4 (papier bureautique). Le périmètre comprend la Caisse Régionale, sa filiale SOCADIF et les éditions du centre éditique GIE CA-PRINT pour le compte de la Caisse Régionale.
63 ANNEXE 1 - LE PMT CONNEXIONS 2022 Quatre objectifs stratégiques : - OFFRIR MIEUX ET PLUS à nos clients pour devenir leur banque préférée : devenir la 1 re banque d’Île-de-France en termes de qualité perçue par le client ; - FAIRE DE NOTRE RESPONSABILITÉ sociétale et environnementale un élément d’attractivité et de différence, et la faire mesurer par un organisme de notation externe : obtenir une note de 80/100 au moins dans l’indice Gaïa ; - ÊTRE AGILES ET RÉACTIFS et poursuivre notre conquête de nouveaux clients : conquérir 100 000 clients par an ; - ACCROÎTRE NOS FONDS PROPRES pour continuer à investir dans l’humain et dans le digital et pour cela atteindre et maintenir un résultat net supérieur à 300 M€/an.
64 ANNEXE 2 : INDICATEURS 2022 DU CRÉDIT AGRICOLE D’ILE-DE-FRANCE La mention « autres indicateurs » correspond aux indicateurs qualitatifs et quantitatifs autres que les indicateurs clés de performance.
65 ANNEXE 3 : PROJET SOCIÉTAL DU GROUPE CREDIT AGRICOLE
66 3 RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
67 3. RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE Cette section présente les informations relatives à la gouvernance de la Caisse régionale et notamment les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil d’Administration (3.1) ainsi que le tableau des délégations en matière d’augmentation de capital (3.2) et les modalités de participation aux assemblées générales (3.3) mis en place par la Caisse régionale du Crédit Agricole d’Ile-de-France. (Code monétaire et financier, art. L. 621-18-3 ; Code de commerce, art. L. 225-37, art.L.225-37-4 et art. L.22-10-115) 3.1. PRÉPARATION ET ORGANISATION DES TRAVAUX DU CONSEIL Les principes de gouvernance de la Caisse régionale résultent des articles du Code monétaire et financier propres aux Caisses de Crédit Agricole Mutuel et de la loi 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération, telle que modifiée par la loi n° 2014-856 du 31 juillet 2014 relative à l’Économie Sociale et Solidaire. La Caisse régionale, du fait de son statut coopératif, ne peut appliquer dans son intégralité les principes de gouvernement d’entreprise issus du rapport AFEP-MEDEF en raison des spécificités tenant à leur organisation ainsi qu'à leur structure, liées au statut coopératif. Les recommandations du code AFEP-MEDEF non applicables aux Caisses régionales figurent dans le tableau récapitulatif inséré dans la rubrique « Code de gouvernement d’entreprise » infra. En effet, les Caisses régionales de Crédit Agricole Mutuel répondent à un corps de règles adapté à leur double statut de société coopérative et d'établissement de crédit
68 des orientations de l’Autorité Bancaire Européenne publiées en mars 2018 3 . Conformément aux réserves d’interprétation mentionnées par l’ACPR au titre de la notice de conformité publiée en juin 2018, une liste d’indicateurs d’indépendance propres aux administrateurs de Caisse Régionales a été élaborée par ces dernières afin de caractériser l’indépendance de leurs administrateurs. En conséquence, l’analyse de l’indépendance des administrateurs de Caisses Régionales s’apprécie en fonction de cette nouvelle liste d’indicateurs d’indépendance. 3.1.1. PRÉSENTATION DU CONSEIL Composition du Conseil Le Conseil d’Administration est composé de 14 administrateurs représentant les 52 Caisses Locales sociétaires de la Caisse Régionale et issus en majorité des professions agricoles. Il comprend un Président et quatre Vice-Présidents. La limite d’âge statutaire pour se présenter ou se représenter à la fonction d’administrateur est de 70 ans. L’administrateur ayant dépassé cet âge en cours de mandat est réputé démissionnaire d’office à l’assemblée générale suivant son 70 e anniversaire. 3 Cf. Orientations de l’EBA du 21 mars 2018 sur la gouvernance interne (EBA/GL/2017/11) et orientations conjointes de l’EBA et de l’ESMA du 21 mars 2018 sur l’évaluation de l’aptitude des membres de l’organe de direction et des titulaires de postes clés (EBA/GL/2017/12). 4 Au cours de l’exercice 2022, M. Guillaume Vanthuyne a succédé en tant que Président du Conseil d’administration à M. Étienne de Magnitot, en raison de l’atteinte de la limite d’âge statutaire de ce dernier. Identité Date de naissance H/F Fonction au sein du Conseil d’administration Activité professionnelle Répartition géographique Étienne de MAGNITOT 13 mars 1952 H Président (jusqu’au 30 mars 2022) 4 Agriculteur Territoire francilien Guillaume VANTHUYNE 25 janvier 1970 H Président (à compter du 31 mars 2022) Agriculteur Bénédicte DOURIEZ 18 novembre 1962 F Vice-Présidente Agricultrice Arlette PATIN 12 juin 1957 F Vice-Présidente Expert-comptable honoraire Michel CAFFIN 17 juillet 1956 H Vice-Président Agriculteur Denis FUMERY 2 juillet 1956 H Vice-Président Agriculteur Claude RIGAULT 21 novembre 1952 H Administrateur Maraîcher Céline DOURDAN 7 juin 1970 F Administrateur Directrice Générale du groupe ESSIA Christian ROVEYAZ 14 juin 1954 H Administrateur Agriculteur Thierry FANOST 4 décembre 1953 H Administrateur Agriculteur
69 Les membres du Bureau du conseil sont élus annuellement. Le Bureau est composé de la façon suivante : Président : M. Guillaume VANTHUYNE Vice-Président(e) s : Mmes Bénédicte DOURIEZ et Arlette PATIN, MM. Michel CAFFIN et Denis FUMERY. Concernant l’indépendance des administrateurs du Conseil L’indépendance des administrateurs de la Caisse régionale résulte des critères suivants : - l’absence d’intérêts communs entre chaque administrateur et un sociétaire ou un groupe de sociétaires majoritaire ou très significatif (aucun sociétaire ne détenant individuellement le contrôle du capital ou des droits de vote de la Caisse Régionale) ; - leur mode d’élection démocratique (élus par l’assemblée générale, selon le principe un homme = une voix, des mandats courts de 3 ans avec un renouvellement par tiers tous les ans) ; - de leur qualité de sociétaire obligatoire (permet une convergence des intérêts : ils ont un intérêt commun à ce que leur société soit bien gérée) ; - de l'absence d'intérêt pécuniaire personnel au regard de la bonne marche de la société. En effet, dans les sociétés coopératives, les sociétaires même administrateurs n'ont aucun droit sur les réserves ni sur les résultats au-delà d'un intérêt légalement plafonné ; - aucun administrateur de la Caisse régionale n’est par ailleurs salarié d’une Caisse locale sociétaire ; - du bénévolat de la fonction d’administrateur (toute rémunération est légalement interdite par le code monétaire et financier), ce qui démontre l'indépendance de ceux qui l’exercent ; - la faiblesse du nombre de parts sociales détenues par le membre du Conseil d’administration au capital de la Caisse régionale ; - les relations d’affaires personnelles et/ou professionnelles entre un membre du Conseil d’administration et la Caisse Régionale font l’objet de nombreux dispositifs de prévention et de gestion des conflits d’intérêts en vigueur. Outre l’application de la procédure de contrôle des conventions réglementées (autorisation préalable du Conseil, exclusion de l’intéressé du vote et des débats du Conseil, mention de la convention au rapport spécial des CAC présenté en AG et consultation de l’AG), les procédures suivantes s’appliquent au niveau de la Caisse régionale et visent à prévenir tout conflit d’intérêts : ▪ autorisation de tous prêts consentis personnellement aux administrateurs par le Conseil d’administration de la Caisse régionale et par Crédit Agricole S.A. ; Viviane GOUZLAN 3 juillet 1959 F Administrateur Retraitée de la fonction publique d’État Chantal NAYROLLES 22 décembre 1964 F Administrateur Expert-comptable Vincent SYTSMA 22 avril 1960 H Administrateur Agriculteur Nicolas SAINTE-BEUVE 13 décembre 1961 H Administrateur Agriculteur Damien ARNOULD 17 décembre 1973 H Administrateur Agriculteur
70 ▪ communication pour information des prêts autorisés par le Conseil d’administration et accordés à toute personne morale dans laquelle il existe un (ou plusieurs) administrateur(s) commun(s) avec la Caisse régionale, ▪ existence d’un règlement intérieur qui prévoit la gestion des conflits entre les intérêts moraux et matériels et ceux de la banque (abstention en cas de délibération sur toute résolution tendant à autoriser une opération quelconque dans laquelle l’administrateur aurait un intérêt direct ou indirect) ; ▪ tout administrateur en retard de plus de six mois dans ses obligations financières vis-à-vis de la Caisse régionale n’est statutairement pas éligible. - Les membres du Conseil d’administration de Caisse Régionale n’ont aucun lien familial proche (ascendant-descendant-conjoint-frère et sœur) avec un membre de la direction générale de ladite Caisse Régionale ; - les fonctions de membres de Conseil d’administration ne sont pas rémunérées et n’ouvrent droit, sur justification, qu’au paiement d’indemnités compensatrices du temps consacré à l’administration de la Caisse Régionale dont le montant global est déterminé annuellement en assemblée générale. L’administrateur ne perçoit pas d’honoraires additionnels. - le Conseil d’administration veille au renouvellement de ses membres afin d’assurer la diversité de ses membres et à la durée du mandat exercé au sein du Conseil d’administration, étant précisé que l’augmentation des responsabilités au sein du Conseil d’administration (Vice-Président ou Président) ou l’implication dans un comité spécialisé (membre ou président) peut justifier l’exercice d’un mandat plus long conformément à l’exigence d’aptitude au regard de l’expérience et des connaissances : Changements intervenus dans la composition du Conseil d’Administration Le mandat d’administrateur de la Caisse régionale de Monsieur Vincent SYTSMA a été renouvelé lors de l'assemblée générale du 30 mars 2022 H Renouvellement Le mandat d’administrateur de la Caisse régionale de Monsieur Michel CAFFIN a été renouvelé lors de l'assemblée générale du 30 mars 2022 H Le mandat d’administrateur de la Caisse régionale de Madame Bénédicte DOURIEZ a été renouvelé lors de l'assemblée générale du 30 mars 2022 F Le mandat d’administrateur de la Caisse régionale de Madame Chantal NAYROLLES a été renouvelé lors de l'assemblée générale du 30 mars 2022 F Fin du mandat d’administrateur de Étienne DE MAGNITOT lors de l’assemblée générale du 30 mars 2022. H Fin de mandat Monsieur Damien ARNOULD a été nommé administrateur de la Caisse Régionale lors de l’assemblée générale du 30 mars 2022 H Nomination Monsieur Guillaume VANTHUYNE a été nommé Président de la Caisse Régionale en remplacement de Monsieur Étienne DE MAGNITOT lors de la séance du conseil d’administration du 31 mars 2022 H Monsieur Denis FUMERY a été nommé Vice-Président de la Caisse Régionale en remplacement de Guillaume VANTHUYNE lors de la séance du conseil d’administration du 3 mai 2022 H
71 Concernant la diversité du Conseil d’administration Le champ d’application de la loi n° 2011-103 du 27 janvier 2011, modifiant l'article L.225-37 du Code de commerce et relative à la représentation équilibrée des femmes et des hommes au sein des Conseils d’administration et de surveillance, se limite aux sociétés ayant la forme de SA ou de SCA et ne s’applique donc pas aux Caisses régionales de Crédit Agricole mutuel. Toutefois, la Caisse régionale s’est engagée dans une démarche volontaire et progressive de féminisation de son Conseil, afin d’assurer une représentation équilibrée des hommes et des femmes. À ce titre, à fin 2022, sur 14 administrateurs 5 sont des femmes, soit un taux de féminisation de 36 %, pour un objectif fixé à 40 %. La Caisse régionale applique, également, une politique de diversité de son Conseil au regard de critères tels que l’âge, les qualifications ou encore l’expérience professionnelle. Les sujets de diversité et de mixité sont régulièrement évoqués lors des comités des nominations et aboutissent à des plans d’actions très précis en matière de recrutement et de formation des administrateurs au sein des Caisses Locales. En 2022, le Président et les Vice-Présidents de la Caisse Régionale, ainsi que les Présidents et Vice-Présidents de Caisse Locale ont été sensibilisés sur les sujets de mixité et de diversité, avec la présentation de la composition des conseils. Cette démarche les a conduits à élaborer des plans d’actions pour trouver, entre autres, un meilleur équilibre homme/femmes. Politique de mixité Depuis plusieurs années, la Caisse Régionale est attentive à la place des femmes au sein des instances dirigeantes, afin d’avoir une meilleure représentativité des femmes dans sa gouvernance. Ainsi, la politique de mixité au sein du Comité de Direction fait partie intégrante des éléments de prise de décision lors du recrutement d’un nouvel entrant au même titre que les compétences, l’expérience professionnelle, la complémentarité par rapport aux autres profils. Il en résulte qu’au 31/12/2022, sur les 15 membres formant le Comité de Direction, 5 sont des femmes, dont une Directrice Générale Adjointe, également dirigeante effective de la Caisse Régionale. Ainsi, la banque est d’ores et déjà en conformité avec les objectifs fixés par la loi. Par ailleurs, la Caisse Régionale a publié sur son site internet, pour la première fois, en 2022, en application de la « loi Rixain » du 24/12/2021, les indicateurs suivants relatifs à la représentation entre les femmes et les hommes : - parmi les cadres dirigeants : 66,5 % d’hommes et 33,5 % de femmes ; - parmi les membres des instances dirigeantes : 68,4 % d’hommes et 31,6 % de femmes. Ces résultats témoignent des engagements de fond mis en œuvre par la Caisse régionale en faveur de l’égalité professionnelle entre les femmes et les hommes. Comme objectif constant, elle constitue un véritable enjeu de la politique de mixité, et un vecteur de performance. Concernant la durée des mandats Les administrateurs de la Caisse Régionale sont élus pour trois ans et sont renouvelables par tiers chaque année. Cette durée traduit la volonté de donner aux sociétaires la possibilité de se prononcer plus fréquemment sur leur nomination et leur renouvellement.
72 Concernant le cumul des mandats En application des nouvelles dispositions du Code monétaire et financier issues de la transposition de la Directive du 26 juin 2013 dite « CRD IV », les personnes assurant la direction effective, les administrateurs des établissements de crédit, des sociétés de financement et des entreprises d’investissement, à l’exception des sociétés de gestion de portefeuille, sont soumis à la règle de cumul des mandats suivante : - soit un mandat de Direction Générale et deux mandats d’administration ; - soit quatre mandats d’administration. Pour l’application de cette règle, les mandats exercés au sein d’usn même groupe comptent pour un seul mandat et les mandats exercés dans les entités dont l’objet n’est pas principalement commercial ne doivent être pris en considération. Il est par ailleurs prévu que les administrateurs des établissements bancaires précités doivent consacrer le temps nécessaire à l’exercice de leur fonction au sein de l’entreprise. Cette règle est bien respectée par les administrateurs de la Caisse régionale. Concernant la liste des mandats et fonctions exercés Mandats Groupe Mandats extérieurs Michel GANZIN - Directeur Général de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Administrateur de la SAS LA BOETIE - Gérant de la SCI ALEGRIA Guillaume VANTHUYNE - Président et administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité des nominations de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité d'audit de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Administrateur de la CAISSE LOCALE DE MARINES - Président du comité d'instruction de CADIF MÉCÉNAT - Président du Conseil d’administration du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat - Administrateur SAS Bercy Champ de Mars - Président SICAE DE LA VALLÉE DE SAUSSERON - Représentant de SICAE DE LA VALLÉE DE SAUSSERON, Président de la SAS TELLIF - Président de la coopérative CS2B - Trésorier CENECA - Administrateur CONFÉDÉRATION GÉNÉRALE DES PLANTEURS DE BETTERAVES - Gérant EARL VANTHUYNE, - Gérant GFA Ferme du Château - Gérant GFA Saint Caprais - Gérant SCI Vanthuyne Saint Caprais - Président de la Fondation JB Gagne
73 - Président de la SAS Domaine de la Sablonnière - Représentant de CRCAM IDF, Administrateur de SOCADIF Bénédicte DOURIEZ - Vice-Présidente et administratrice de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité des nominations de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité des risques de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Présidente de la CAISSE LOCALE DE LA FERTE ALAIS - Présidente du comité régional d'Étampes - Administratrice de la SICAE LA FERTÉ ALAIS - Déléguée MSA - Membre suppléant de la CDOA 91 (représentant le Crédit Agricole) - Membre du comité départemental d’expertise 91 (représentant le Crédit Agricole) - Co-gérante de la SCI BBQ - Co-gérante de la SCI du mois d’août Arlette PATIN - Vice-Présidente et administratrice de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Présidente du comité d'audit de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité des nominations de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Présidente du comité régional de Paris - Présidente et Administratrice CAISSE LOCALE DE PARIS LOUVRE - Administratrice du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat - Gérante de la SCI l'ÉCLUSE DU TEMPLE - Associé-gérante de la SOCIÉTÉ ADECA Michel CAFFIN - Vice-Président et administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité des nominations de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT - Administrateur FÉDÉRATION DES OLEAGINEUX ET PROTEAGINEUX - Administrateur GROUPAMA UD CLAMA IDF - Président de la Caisse Locale GROUPAMA ORGEVAL - SAINT GERMAIN EN LAYE
74 AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Président du comité des risques de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Vice-président de la CAISSE LOCALE LE PINCERAIS - Vice-Président de la CAISSE LOCALE DE BOULOGNE SAINT CLOUD - Président du comité régional de Versailles - Président du comité consultatif du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat - Associé-gérant GFA DE LA MARE MALAISE - Gérant SCEA DE LA FERME DE LA MARE MALAISE - Membre du CA de la FÉDÉRATION DES SYNDICATS D'EXPLOITANTS AGRICOLES D'IDF - Représentant permanent de la CRCAM IDF dans la SAFER IDF - Gérant de la SCI Borodine - Associé-Gérant GFA CANADA Thierry FANOST - Administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité d’audit de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE - Vice-Président CAISSE LOCALE DE MONTFORT L'AMAURY - Administrateur du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat - Administrateur de SOCADIF - Administrateur SICA DE LA RÉGION DE VERSAILLES-IDF - Trésorier Propriété Privée Rurale Ile de France - Assesseur Tribunal paritaire Baux Ruraux à Versailles - Délégué MSA - Gérant de la SCI des Grands Prés - Gérant du GFA des Mousseaux - Gérant de la SCI du Donjon - Gérant du GFA des Roches - Gérant du GFA de la Tour Denis FUMERY - Administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité d'audit de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Président CAISSE LOCALE DE LA RÉGION DE PONTOISE - Administrateur et membre du comité d'instruction du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat - Président du comité régional de Cergy - Vice-Président Association Rencontre Ville-Campagne - Administrateur du Cercle des Agriculteurs du Vexin - Président Cercle des Œnophiles du Vexin - Administrateur Groupama, puis Président par interim de la Caisse Locale de Marines - Représentant CA au sein de la CDOA 95 - Représentant CA au sein de la SAFER 95 - Représentant CA au sein de AGRIDIFF 95 - Vice-Président CGB Ile de France - Membre du CODERST 95, titulaire à la Chambre d’Agriculture Région IDF - Gérant EARL FUMERY - Gérant SCI DNF - Vice-président de l’échelon de Cergy à la Mutualité Sociale Agricole du Vexin Céline DOURDAN - Administratrice de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - - Directrice Générale du groupe ESSIA
75 - Membre du comité des risques de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Directrice Générale de la SCIC HLM ESSONNE HABITAT - Directrice Générale de la SCIC HLM DOMENDI - Directrice Générale de la SCIC HLM COOPEXIA - Directrice Générale Déléguée de la SCIC HLM MC HABITAT - Directrice Générale Déléguée de la SCIC HLM TERRALIA - Directrice Générale Déléguée de la SCIC HLM COPROCOOP - Administratrice de la SORGEM Christian ROVEYAZ - Administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Président de la CAISSE LOCALE DE VERSAILLES - Membre du comité des risques de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité d'instruction du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat - Président GIE DES HUIT FERMES - Administrateur SICA DE VERSAILLES - Membre suppléant de la CDOA 78 - Représentant de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France au sein de la SAFER (comité des Yvelines) - Gérant de l'EARL de Chennevières Viviane GOUZLAN - Administratrice de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE- FRANCE - Présidente de la CAISSE LOCALE de PARIS TOUR EIFFEL - Membre du comité d'audit de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Chantal NAYROLLES - Administratrice de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité d'audit de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE - Vice-présidente CAISSE LOCALE DE FORT DE BICETRE - Administratrice au sein de la SAS Bercy Champ de Mars - Gérante de la SCI CPLP
76 - Membre du comité d'instruction du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat Vincent SYTSMA - - Administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Président de la CAISSE LOCALE DE LIMOURS - Membre du comité des risques de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Administrateur du Fonds de dotation de Crédit Agricole IDF Mécénat - Membre du comité CDOA 91 Section économie des exploitations - Membre du comité technique SAFER 91 94 - Gérant de l’EARL Sytsma Nicolas SAINTE- BEUVE - Administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité des risques de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Président de la CAISSE LOCALE D'ESTREES SAINT DENIS - Maire de la commune de Rouvillers - Conseiller de Région Picardie Ouest au sein de TEREOS - Gérant de la SCEA DE WARNAVILLERS - Administrateur de la coopérative TEREOS - Associé Gérant du GROUPEMENT FONCIER AGRICOLE DE L'EPI D'OR - Associé Gérant de la société DEMETER - Gérant de la société ETA du Frinvallet Damien ARNOULD - Administrateur de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Membre du comité d’audit de la CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE France - Président de la Caisse Locale de Gonesse - Administrateur de la Coopérative Agricole AGORA - Co-gérant de la SCEA GIRARD-BOISSEAU - Co-gérant de la SARL ETA PLAINE DE France - Co-gérant de la SCI Fontaine Sainte Geneviève - Gérant de la SCI Clos du Merisier - Gérant de la SC Le Temple de Puiseux - Vice-Président du Conseil de surveillance de la SEMMAP Il est précisé que les fonctions au sein des comités de la Caisse Régionale sont mentionnées dans le paragraphe « I.2 Présentation de l’organisation et du fonctionnement des comités ». Concernant la gestion des conflits d’intérêts Au titre de la prévention des conflits d’intérêts, un règlement intérieur du Conseil d’administration et des comités spécialisés de la Caisse régionale, a été adopté en mai 2017. Il traite notamment de la gestion des conflits d’intérêts : « Un administrateur peut se trouver dans une situation professionnelle dans laquelle son pouvoir d'appréciation peut être altéré dans son intégrité par des considérations autres que celles relevant de
77 l'exercice de sa fonction d'administrateur. Ce peut être notamment le cas de l'administrateur appelé à participer à la prise de décision de contracter avec un client avec lequel il : - a des intérêts communs personnels, ou - a des relations familiales directement ou indirectement, ou - est en situation de concurrence au plan professionnel. Tout administrateur en situation de conflit d'intérêts, avéré ou potentiel, avec la Caisse ou une de ses filiales est tenu d'en informer sans délai le Président du Conseil d’Administration de la Caisse ou le Président du Comité auquel il participe. Il doit quitter la séance ou tout du moins s'abstenir de participer aux débats ainsi qu'au vote de la ou des délibérations correspondantes. ». Activité du Conseil et de ses comités spécialisés : rôle et fonctionnement général du Conseil et de ses comités Le Conseil d’administration est informé mensuellement de l’évolution de l’activité de la Caisse régionale et il procède, trimestriellement, à l’arrêté des comptes. Par ailleurs, il lui est fait mensuellement un compte rendu des points abordés au sein du Comité des engagements, et périodiquement, une présentation des éléments relatifs à la gestion actif-passif, aux risques de marchés, aux risques de crédit et enfin aux risques opérationnels. En outre, le Conseil d’administration valide chaque année les politiques financières, de crédit, de recouvrement, d’entrée en relation et de prescription immobilière. Les Présidents des comités d’audit et des risques présentent périodiquement au conseil des synthèses des sujets traités dans le cadre des réunions de chacun de ces comités. Par ailleurs, des points réguliers et approfondis sont réalisés sur le développement des différents marchés (professionnels, entreprises, agriculteurs, immobilier etc.), les nouveaux produits, les assurances (IARD, ADE), l’activité internationale et la RSE. Il en est de même sur les dossiers ayant trait au mutualisme (semaine du sociétariat, plan de formation des administrateurs de la Caisse Régionale, Fonds de dotation du mécénat…). Enfin, des sujets d’actualité sont présentés, comme le conflit russo-ukrainien, les mesures de sobriété énergétique. Le Conseil d’administration se prononce également sur les prêts consentis aux administrateurs ou à des collectivités qui ont des administrateurs communs avec la Caisse Régionale. Il intervient également sur les projets de prises de participation, et les sujets de développement d’activités nouvelles. Les bilans d’activité des filiales de la Caisse, dont notamment Socadif, filiale de capital investissement, et de la foncière, Bercy Champ de Mars, sont également présentés chaque année au Conseil d’administration, ainsi que les perspectives sur le nouvel exercice. Chaque année, il est rappelé aux membres du conseil, les enjeux, les nouveautés, l’organisation générale et le déroulé des assemblées générales des Caisses Locales et de la Caisse Régionale. Au cours de l’exercice, le Conseil d’Administration a décidé la nomination de Monsieur Guillaume VANTHUYNE, en qualité de Président de la Caisse Régionale en remplacement de Monsieur Étienne de MAGNITOT, atteint par la limite d’âge.
78 Le comité d’audit s’est réuni 4 fois au cours de l’année 2022 en amont des Conseils d’Administration arrêtant les comptes. L’ensemble des sujets relevant de ses prérogatives a bien été évoqué lors des séances de travail en particulier les arrêtés des comptes, des échanges avec les Commissaires aux Comptes, un point sur les contrôles comptables. Le comité des risques s’est réuni 4 fois au cours de l’année 2022 en amont des Conseils d’Administration où la situation des risques de la Caisse régionale a été discutée. L’ensemble des sujets relevant de ses prérogatives a bien été évoqué lors des séances de travail en particulier les rapports de contrôle interne (Rapport Annuel de Contrôle Interne, Information Semestrielle de Contrôle Interne), les conclusions des missions d’inspection (internes, IGL et ACPR), les politiques risques (financière, actif-passif, crédit, recouvrement…). Des échanges systématiques avec les responsables des départements audit, conformité, risques et contrôles permanents ont été organisés. Dans le cadre de leurs missions, les administrateurs de la caisse régionale participent à tour de rôle au comité des engagements. Sur l’exercice 2022, 52 comités se sont tenus avec un taux de participation de 92,85 %. Plus généralement, il n’est fait aucun obstacle à la mise en œuvre effective du droit de communication des administrateurs. D’un point de vue déontologique, des règles ont été définies concernant les restrictions ou interdictions d’intervention des administrateurs sur des opérations portant sur les certificats coopératifs d’investissements émis par la Caisse régionale et les actions émises par Crédit Agricole SA et les actions des entreprises cotées clientes de la Caisse Régionale. Le règlement intérieur aborde notamment les thèmes suivants : - fonctionnement du Conseil ; - organisation des travaux du Conseil ; - création du Bureau du Conseil et de Comités spécialisés ; - cumul de mandats ; - conflits d'intérêts - Obligations de diligence et de discrétion - Secret professionnel. Évaluation des performances du Conseil Le Conseil d’administration se réunit au minimum 11 fois par an. Au cours de l’exercice 2022, il s’est réuni 11 fois. Le taux de présence des administrateurs (en présentiel et en audioconférence) s’élève à 94,8 % en 2022. Le Conseil d’Administration s’est par ailleurs doté d’un règlement intérieur intégrant celui de ses comités spécialisés en mai 2017. Au sein de la Caisse Régionale, la mission d’évaluation relève de la compétence du comité des nominations. En effet, celui-ci évalue l’équilibre et la diversité des connaissances, des compétences et des expériences dont disposent individuellement et collectivement les membres du conseil d’administration. Le comité des nominations évalue périodiquement et au moins une fois par an la structure, la taille, la composition et l’efficacité du conseil d’administration au regard des missions qui lui sont assignées et soumet à ce conseil toutes recommandations utiles.
79 Conventions « réglementées » La Caisse régionale se conforme strictement aux dispositions légales (articles L.225-38 et suivants du Code de commerce) en matière de convention réglementée et ainsi, conformément aux dispositions légales, ces conventions ont été transmises aux Commissaires aux comptes qui présenteront leur rapport spécial sur ce point, à l’Assemblée Générale. Ainsi, les conventions conclues au cours des exercices antérieurs portent sur : - une garantie avec la société SAFER ILE-DE-FRANCE qui a continué de produire ses effets. Lors de la présentation au Conseil d’Administration, l’Administrateur concerné n’a pas participé à la délibération et n’a pas pris part au vote ; - un engagement a été souscrit par la Caisse Régionale permettant à M. Olivier GAVALDA, Directeur Général de bénéficier d’un régime de retraite supplémentaire applicable à l’ensemble des cadres de direction des caisses régionales. Le mandat de M. GAVALDA a pris fin le 31 octobre 2022 suite à une mobilité au sein de Crédit Agricole SA ; - dans le cadre de la nomination de M. Olivier GAVALDA en tant que Directeur Général, le Conseil a approuvé en date de la convention de transfert et de suspension de son contrat de travail lui permettant ainsi de ne pas être privé des avantages qu’il a pu acquérir en qualité de salarié, à raison de sa carrière passée au sein du groupe Crédit Agricole. Le mandat de M. GAVALDA a pris fin le 1 er novembre 2022 suite à une mobilité au sein de Crédit Agricole SA ; - les conventions d’émission de BMTN subordonnés conclues entre notre Caisse régionale et les caisses locales affiliées. Suite à l’autorisation donnée par le Conseil d’administration dans ses séances du 4 mars 2015 et du 2 mai 2016, des conventions d’émission de BMTN subordonnées ont été conclues entre CA IDF et certaines caisses locales en date du 15 décembre 2015 et du 10 juin 2016. Lors des présentations au Conseil d’Administration, les Administrateurs concernés n’ont pas participé à la délibération et n’ont pas pris part au vote ; - le Conseil d’administration en date du 5 novembre 2018 a autorisé la signature de la convention de portage agricole en partenariat avec la SAFER Ile de France et la Caisse Régionale de Brie Picardie. Cette convention a été signée le 27 mars 2019. Cette opération répond aux objectifs suivants : ▪ venir en soutien de l’installation ; ▪ maîtriser le risque financier ; ▪ bénéficier de l’expertise de la SAFER IDF. - le conseil d’administration en date du 5 décembre 2018 a autorisé la signature d’une convention de compte courant d’associé au profit de RAISE CREDIT d’un montant maximum de 10 millions d’euros pour une durée de 10 ans. Cette convention a été signée le 4 février 2019. Cette opération s’inscrit dans la stratégie d’accompagnement des startups qui avait été présentée au Conseil d’Administration du 6 mars 2018 et vise à accompagner, sous forme de 10 M€ de prêts participatifs à déployer sur 3 ans, les startups du territoire francilien ; - suite à l’autorisation donnée par le Conseil d’administration dans sa séance du 10 janvier 2020, des comptes courants bloqués ont été ouverts entre la Caisse Régionale et l’ensemble des caisses locales qui lui sont affiliées au cours de l’exercice 2020 ; - le conseil d’administration en date du 29 juillet 2021 a autorisé la signature d’une convention de compte courant d’associé au profit de RAISE Expansion 2 d’un montant de 10 millions d’euros pour une durée de 10 ans et rémunéré à hauteur de 1 %. Cette convention a été signée le 13 octobre 2021.
80 Par ailleurs, une nouvelle convention réglementée a été autorisée au cours de l’exercice 2022 : - le conseil d’administration en date du 9 septembre 2022 a autorisé la signature d’une convention pour l’option pour le régime de Groupe TVA à compter du 1 er janvier 2023 entre plusieurs entités et Crédit Agricole SA formant un assujetti unique ; - dans le cadre de la nomination du nouveau Directeur Général, M. Michel GANZIN, le Conseil a approuvé en date du 4 novembre 2022 la convention de transfert et de suspension de son contrat de travail lui permettant ainsi de ne pas être privé des avantages qu’il a pu acquérir en qualité de salarié, à raison de sa carrière passée au sein du groupe Crédit Agricole ; - le Conseil d’administration a approuvé en date du 4 novembre 2022, l’application du régime de retraite du nouveau Directeur Général, M. Michel GANZIN, au titre de l’article L.137-11 du Code de la sécurité sociale. Code de gouvernement d’entreprise Le conseil d’administration de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France (ci-après individuellement la « Caisse Régionale » et collectivement avec les autres les « Caisses Régionales »), lors de sa séance du 3 décembre 2008 a adhéré aux recommandations AFEP/MEDEF (Code de Gouvernement d’Entreprise des Sociétés Cotées) relatives aux rémunérations des mandataires sociaux, en tenant compte, pour leurs modalités d’application, des spécificités de l’organisation du groupe Crédit Agricole. Le groupe Crédit Agricole est notamment constitué de Caisses Régionales, sociétés coopératives, et d'une société anonyme cotée, Crédit Agricole S.A., structure nationale investie de prérogatives d’organe central. En cette qualité, Crédit Agricole S.A. est chargée, entre autres missions, du contrôle du bon fonctionnement du réseau constitué notamment par les Caisses Régionales et leurs Caisses Locales affiliées. Dans ce cadre, le Code monétaire et financier confie à Crédit Agricole S.A. des missions de surveillance dont celle de l'agrément de la nomination des Directeurs Généraux des Caisses Régionales. Les dirigeants, agréés par l’Autorité de contrôle prudentiel et de Résolution et la Banque Centrale Européenne en tant que Dirigeants effectifs sont le Directeur général et les Directeurs généraux adjoints. Le capital des Caisses Régionales est majoritairement détenu par les Caisses locales, elles aussi sociétés coopératives, qui leurs sont affiliées et une entité, SACAM Mutualisation, appartenant au groupe Crédit Agricole. Outre les missions confiées à Crédit Agricole S.A. en sa qualité d’organe central, le groupe s’est doté de règles collectives, homogènes pour l’ensemble des Caisses Régionales. Elles portent sur les conditions d'habilitation et de nomination des Directeurs Généraux et des cadres de direction, leur politique de rémunération et leur régime de retraite. Ces règles obéissent aux recommandations du code AFEP/MEDEF, relatives aux rémunérations, exception faite de celles expliquées ci-après et qui s’inscrivent dans l’organisation spécifique des Caisses Régionales, sociétés coopératives. Les Directeurs Généraux des Caisses Régionales sont nommés par le Conseil d'administration, sur proposition du Président. Le candidat doit être inscrit sur une liste d'aptitude sélective. Il doit avoir pour cela exercé préalablement des fonctions de cadre de direction dans une Caisse Régionale ou une autre entité du groupe. En outre, conformément au Code monétaire et financier, la nomination d’un Directeur Général doit être approuvée par le Conseil d’administration de Crédit Agricole S.A. Le mandat de Directeur Général peut, à tout moment, être révoqué par le Conseil d’administration de sa Caisse Régionale. Il peut aussi être révoqué sur décision du Directeur Général de Crédit Agricole S.A. prise après avis de son Conseil d’administration. Il est précisé que le comité des nominations examine périodiquement les politiques du
81 Conseil d’administration de la Caisse Régionale en matière de sélection et de nomination des dirigeants effectifs de cette dernière. Tableau récapitulatif des recommandations du Code Afep/Medef révisé, inapplicables à la Caisse régionale Les Caisses régionales de Crédit Agricole mutuel ayant émis des certificats coopératifs d’investissement (CCI) inscrits à la cote du second marché d’Euronext ne revêtent pas la forme sociale de sociétés anonymes ou de sociétés en commandite par actions mais celle de sociétés coopératives à capital variable. Le certificat coopératif d'investissement est un titre de capital sans droit de vote. Il n’est pas une action et son porteur n’est pas actionnaire. En conséquence, les recommandations du Code de gouvernement d’entreprise des sociétés cotées révisé, écrites en se référant aux dispositions du Code de commerce régissant les sociétés anonymes et les sociétés en commandite par actions, ne sont pas applicables aux Caisses régionales émettrices de CCI, sauf renvoi exprès des textes qui s’imposent à elles. Il peut en résulter l’inapplication ou l’adaptation par la Caisse régionale de certaines recommandations figurant dans le code AFEP-MEDEF. Recommandation du Code AFEP-MEDEF Commentaire(s) de la Caisse Régionale La représentation des actionnaires salariés et des salariés 8.1 Dans un groupe, les administrateurs représentant les salariés élus ou désignés en application des exigences légales siègent au conseil de la société qui déclare se référer aux dispositions du présent code dans son rapport sur le gouvernement d’entreprise. Lorsque plusieurs sociétés du groupe appliquent ces dispositions, les conseils déterminent la ou les sociétés éligibles à cette recommandation. 8.2 Les administrateurs représentant les actionnaires salariés et les administrateurs représentant les salariés ont, au même titre que les autres administrateurs, voix délibérative au conseil, d’administration, instance collégiale, à qui s’impose l’obligation d’agir en toutes circonstances dans l’intérêt social de l’entreprise. Comme tout administrateur, ils peuvent être désignés par le conseil pour participer à des comités. 8.3 Sous réserve des dispositions légales qui leur sont propres, les administrateurs représentant les actionnaires salariés et les administrateurs représentant les salariés disposent des mêmes La Caisse régionale n’est pas soumise aux dispositions des articles L 225-23, L.22-10-5, L 225-27-1 et L.22-10-7 du Code du Commerce. Les représentants des salariés désignés par le Comité Social et Économique (CSE) conformément aux dispositions du Code du travail assistent aux travaux du Conseil d’administration et ne prennent pas part aux votes. Cette disposition sur les administrateurs salariés et les administrateurs représentant les salariés actionnaires est inapplicable. Il est rappelé que les certificats coopératifs d’investissement sont des titres de capital sans droit de vote. Les représentants des salariés désignés par le CSE au Conseil d’administration sont convoqués selon les mêmes modalités que les administrateurs à toutes les séances du Conseil d’administration en qualité d’invités permanents. Ils ne participent pas aux réunions des comités spécialisés. Les représentants des salariés désignés par le CSE au Conseil d’administration disposent du même droit à l’information et sont soumis aux mêmes obligations de confidentialité que les autres
82 droits, sont soumis aux mêmes obligations, notamment en matière de confidentialité, et encourent les mêmes responsabilités que les autres membres du conseil. administrateurs dans le cadre des réunions du Conseil de la Caisse régionale. En tant qu’invités permanents aux réunions du Conseil mais ne participant aux votes, ils n’encourent pas en revanche les mêmes responsabilités au plan civil, pénal et professionnel. Les administrateurs indépendants 9.5 Les critères que doivent examiner le comité et le conseil afin de qualifier un administrateur d’indépendant et de prévenir les risques de conflit d’intérêts entre l’administrateur et sa direction, la société et son groupe, sont les suivants : 9.5.1 ne pas être ou avoir été au cours des cinq années précédentes : (…) - (…) administrateur d’une société que la société consolide. 9.5.3 ne pas être client, fournisseur, (…), conseil : - significatif de la société ou de son groupe, - ou pour lequel la société ou son groupe représente une part significative de l’activité Les administrateurs de banques coopératives sont indépendants par nature. Une liste de onze indicateurs d’indépendance des administrateurs de Caisses régionales de Crédit Agricole mutuel figure dans le rapport sur le gouvernement d’entreprise (cf « Concernant l’indépendance des administrateurs du Conseil »). Les sociétés que la Caisse régionale consolide sont les Caisses locales et les filiales de la Caisse régionale. Les administrateurs sont généralement administrateurs de Caisses locales et sociétaires de la Caisse régionale. Lorsqu’un administrateur de Caisse régionale est également administrateur d’une filiale de cette Caisse régionale, la procédure de contrôle des conventions réglementées s’applique pleinement. En qualité de clients-sociétaires, les administrateurs ont tous une relation bancaire avec leur banque coopérative dans la mesure où cette double qualité est en droit coopératif une condition préalable à la nomination comme administrateur. Les critères visés au 9.5.3 du code sont donc contraires au droit français des sociétés coopératives auquel la CRD 5 et les autorités de supervision déclarent se conformer. Les administrateurs ont tous, par ailleurs, un intérêt commun à ce que leur banque coopérative soit bien gérée afin que les services rendus soit pérennes et de qualité. Les relations d’affaires entre un administrateur et une banque sont proportionnées et insusceptibles de créer un lien de dépendance nuisible à l’exercice libre de son mandat. Il n’existe pas de situation dans laquelle un élu à titre personnel ou en qualité de chef d’entreprise représente comme client sociétaire ou fournisseur une quote-part
83 9.5.6 ne pas être administrateur de la société depuis plus de douze ans. La perte de la qualité d’administrateur indépendant intervient à la date des douze ans. significative du chiffre d’affaires ou du capital de la Caisse régionale. L’administrateur est client de la Caisse régionale à titre personnel et/ou pour les besoins d’une personne morale qu’il dirige au plan local et régional et s’inscrit dans le cadre de relations financières quotidiennes, courantes et normales. La procédure d’octroi d’un prêt concernant tout membre du conseil est en outre encadrée par une procédure d’examen et d’information ou d’autorisation par le Conseil d’administration et par l’organe central. L’indépendance des administrateurs de Caisses régionales ne résulte pas d’une durée de mandat mais d’une vision collective du renouvellement du Conseil d’administration, qui assure la diversité et la qualité du rôle de supervision. L’évolution des responsabilités au sein du conseil ou l’implication dans un comité spécialisé peut justifier pour des administrateurs l’exercice d’un mandat plus long conformément à l’exigence d’aptitude requise par la réglementation bancaire et le superviseur, sans que cela n’empêche de les qualifier d’indépendants. La durée des fonctions des administrateurs 14.3 Le rapport sur le gouvernement d’entreprise indique précisément les dates de début et d’expiration du mandat de chaque administrateur de manière à faire apparaître l’échelonnement existant. Il mentionne également pour chaque administrateur, outre la liste des mandats et fonctions exercées dans d’autres sociétés, sa nationalité, son âge, la principale fonction qu’il exerce et fournit la composition nominative de chaque comité du conseil. Le rapport sur le gouvernement d’entreprise de la Caisse régionale fait apparaître les changements intervenus dans la composition du Conseil (départs, nominations et renouvellements) et pour chaque administrateur, son genre, la date de début et d’expiration du mandat en cours, sa profession, la nature de sa participation à des comités spécialisés, les mandats exercés au sein du groupe Crédit Agricole. La formation des administrateurs 13.3 les administrateurs représentant les salariés ou représentant les actionnaires salariés bénéficient d’une formation adaptée à l’exercice de leur mandat. Disposition sur les sociétés par actions non applicable aux Caisses régionales de Crédit Agricole mutuel (cf. 8.2 ci-dessus).
84 Le comité en charge des nominations Composition : 17.1 (…) doit être composé majoritairement d’administrateurs indépendants. Le Comité des nominations est composé d’administrateurs qui respectent les indicateurs d’indépendance des membres du Conseil visés dans la liste figurant dans le rapport sur le gouvernement d’entreprise (cf point « Concernant l’indépendance des administrateurs du Conseil ») et qui sont adaptés au statut coopératif). 18. Le comité en charge des rémunérations 18.1 Composition Il ne doit comporter aucun dirigeant mandataire social exécutif être composé majoritairement d’administrateurs indépendants. Il est recommandé que le président du comité soit indépendant et qu’un administrateur salarié en soit membre. 18.2 Attributions Le comité des rémunérations a la charge d’étudier et de proposer au conseil l’ensemble des éléments de rémunération et avantages des dirigeants mandataires sociaux, l’ensemble du conseil d’administration ayant la responsabilité de la décision. Il émet également une recommandation sur l’enveloppe et les modalités de répartition des jetons de présence alloués aux administrateurs. Par ailleurs, le comité est informé de la politique de rémunération des principaux dirigeants non mandataires sociaux. À cette occasion, le comité associe à ses travaux les dirigeants mandataires sociaux exécutifs. 18.3 Modalités de fonctionnement Lors de la présentation du compte-rendu des travaux du comité des rémunérations, il est nécessaire que le conseil délibère sur les éléments de rémunération des dirigeants mandataires sociaux hors la présence d’eux. Au sein du groupe Crédit Agricole, le Conseil d’administration de chaque Caisse régionale a confié à la Commission Nationale de Rémunération des cadres de direction du Groupe Crédit Agricole, la fonction de Comité des rémunérations de la Caisse régionale sachant que sa composition tient compte de la notion d’indépendance de ses membres à l’égard de la Caisse régionale. Se référer au point « Rémunération des dirigeants et mandataires sociaux » du rapport sur le gouvernement d’entreprise. Les attributions du comité des rémunérations sont assurées : - par la Commission Nationale de Rémunération pour ce qui concerne les Directeurs Généraux de Caisses régionales et cadres de direction (non mandataires sociaux), afin d’assurer la cohérence entre les 39 Caisses régionales ; - par l’assemblée générale et par le Conseil d’administration pour le Président et les autres administrateurs.
85 20. La déontologie de l’administrateur : - « (…) avant d’accepter ses fonctions, l’administrateur s’assure qu’il a pris connaissance des obligations générales ou particulières de sa charge. Il prend notamment connaissance des textes légaux ou règlementaires, des statuts, des présentes recommandations et des compléments que chaque conseil peut leur avoir apportés ainsi que des règles de fonctionnement interne dont le conseil s’est dotée. - l’administrateur doit être actionnaire à titre personnel et, en application des dispositions des statuts ou du règlement intérieur, posséder un nombre minimum d’actions, significatif au regard des rémunérations qui lui sont allouées. (…) » Une fois élu, le nouvel administrateur signe le règlement intérieur du Conseil d’administration et des comités de la Caisse régionale, se voit remettre une copie dudit règlement et signe également une charte sur les missions, les droits et les devoirs de l’administrateur de la Caisse régionale. Disposition sur les sociétés par actions non applicable aux Caisses régionales de Crédit Agricole mutuel. 21. La rémunération des administrateurs 21.1 Il est rappelé que le mode de répartition de cette rémunération, dont le montant global est décidé par l’assemblée générale, est arrêté par le conseil d’administration. Il tient compte, selon les modalités qu’il définit, de la participation effective des administrateurs au conseil et dans les comités, et comporte donc une part variable prépondérante. 21.2 La participation des administrateurs à des comités spécialisés, leur présidence ou encore l’exercice de missions particulières telles que celles de vice-président ou d’administrateur référent peut donner lieu à l’attribution d’une rémunération supplémentaire. L’exercice de missions ponctuelles confiées à un administrateur peut donner lieu au versement d’une rémunération soumise alors au régime des conventions règlementées. 21.3 Le montant des rémunérations doit être adapté au niveau des responsabilités encourues par les administrateurs et au temps qu’ils doivent consacrer à leurs fonctions. Chaque conseil examine la pertinence du niveau des jetons de présence au regard des charges et responsabilités incombant aux administrateurs. La Caisse régionale ne verse aucune rémunération au sens de l’article L.225-45 du Code de commerce. L’assemblée générale fixe chaque année une somme globale allouée au financement des indemnités des administrateurs conformément à l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée et dont la répartition est déléguée au conseil d’administration. En conséquence, une indemnité compensatrice de temps passé est versée mensuellement à son Président et des indemnités forfaitaires sont par ailleurs allouées aux administrateurs sous forme de vacations journalières dont le montant dépend du nombre de réunions de conseils et de chaque comité spécialisé auxquelles l’administrateur concerné participe.
86 21.4 Les règles de répartition de ces rémunérations et les montants individuels des versements effectués à ce titre aux administrateurs sont exposés dans le rapport sur le gouvernement d’entreprise. 22. Cessation du contrat de travail en cas de mandat social 22.1 « Il est recommandé, lorsqu’un salarié devient dirigeant mandataire social de l’entreprise, de mettre fin au contrat de travail qui le lie à la Société ou à une société du groupe, soit par rupture conventionnelle, soit par démission*. 22.2 Cette recommandation s’applique au Président, Président-Directeur Général, Directeur Général, dans les sociétés à conseil d’administration […]. » * Lorsque le contrat de travail est maintenu, celui-ci est suspendu conformément à la jurisprudence La seule situation de mandataire social et de dirigeant effectif anciennement salarié est celle du Directeur Général. À l’occasion de la nomination de M. Michel GANZIN en qualité de Directeur Général de la Caisse régionale à compter du 14 novembre 2022, le Conseil d’administration a autorisé la formalisation et la suspension de son contrat de travail de Directeur Général Adjoint lors de sa prise de fonction en qualité de Directeur Général conformément à la procédure de contrôle des conventions réglementées. En effet, le déroulement des carrières des cadres dirigeants au Crédit Agricole s’entend au-delà de la seule Caisse régionale émettrice de CCI, ce qui justifie une simple suspension du contrat de travail. 23. L’obligation de détention d’actions des dirigeants mandataires sociaux « Le conseil d’administration fixe une quantité minimum d’actions que les dirigeants mandataires sociaux doivent conserver au nominatif, jusqu’à la fin de leurs fonctions. Cette décision est réexaminée au moins à chaque renouvellement de leur mandat. (…) Tant que cet objectif de détention d’actions n’est pas atteint, les dirigeants mandataires sociaux consacrent à cette fin une part des levées d’options ou des attributions d’actions de performance telle que déterminée par le conseil. Cette information figure dans le rapport sur le gouvernement d’entreprise de la société. » Disposition sur les sociétés par actions non applicable aux Caisses régionales de Crédit Agricole mutuel.